德阳市罗江区2022年财政预算调整方案的报告

2022年12月在区第二届人大常委会第8次会议上

德阳市罗江区财政局  陈  强

主任、副主任、各位委员：

按照有关法律规定和区人大常委会安排，受区政府委托，现就德阳市罗江区2022年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2022年地方政府债务举借规模

（一）2022年地方政府债务限额情况

省财政厅核定我区2021年末地方政府债务限额为379535万元（不含政府负有担保责任的债务和政府负有救助责任的债务），其中：一般债务180024万元，专项债务199511万元。2022年6月市财政局下达我区2022新增专项债务限额51300万元；2022年9月市财政局下达我区2022年新增一般债务限额1347万元。当前我区地方政府债务限额为432182万元，其中：一般债务181371万元，专项债务250811万元。

（二）2022年地方政府债务举借情况

1.新增地方政府一般债券转贷资金

市财政局下达我区2022年新增地方政府一般债券转贷资金1347万元。按照财政部关于地方政府债券收入安排的支出纳入地方各级财政预算管理的要求，调增全区一般公共预算支出预算1347万元，用于德阳市罗江区2022年地质灾害综合治理项目74万元，罗江区小型水库安全运行项目1273万元。

2.新增地方政府专项债券转贷资金

市财政局下达我区2022年新增地方政府专项债券转贷资金51300万元。按照财政部关于地方政府债券收入安排的支出纳入地方各级财政预算管理的要求，调增区本级政府性基金预算支出预算51300万元，用于德阳市罗江区金山镇棚户区改造项目（金山湖片区）18500万元，德阳市罗江区医院建设项目8000万元，德阳市罗江区医院传染病区建设项目7600万元，德阳市罗江区城镇污水垃圾治理项目3000万元，德阳市罗江区2019年高标准农田建设项目5000万元，罗江经开区园区基础设施补短板建设项目4200万元，德阳市罗江区老旧小区改造项目3000万元，德阳市罗江区种业现代农业园区建设项目2000万元。

（三）2022年地方政府债务状况

2021年末我区地方政府债务余额为348066万元（不含政府负有担保责任的债务和政府负有救助责任的债务）。2022年1-10月我区新增政府债务52647万元，区本级预算安排偿还2022年到期债务10800万元，通过省政府发行再融资债券（借新还旧）资金的方式偿还到期政府债券35600万元（其中：一般债券32550万元，专项债券3050万元）。当前我区地方政府债务余额为389913万元，未突破我区当前限额432182万元。

根据《预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等有关规定，区政府在限额内举借债务，应报区人大或其常委会批准。以上2022年新增地方政府债务52647万元，请予审查批准。

二、2022年全区财政预算调整

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入

区二届人大一次会议批准的区级一般公共预算收入预算为68000万元。本次调整事项有：调整一般公共预算收入7000万元，收入预算拟调整为75000万元。增加收入主要为清缴国有资产处置收入和国有资本经营收入，与税收收入减收品迭后形成。

2.一般公共预算支出

区二届人大一次会议批准的区级一般公共预算支出预算为124395万元。本次调整事项有：新增地方政府一般债券转贷资金1347万元、动用上年结转结余2011万元、动用预算稳定调节基金4990万元、增加国有资本经营预算调入资金95万元、因一般公共预算收入调增相应增加支出预算7000万元，共计调整一般公共预算支出15443万元；本次变动事项有：上级下达转移支付补助65665万元（主要是上级下达的教育、卫生、社保、公共安全、农林水等民生事业专项转移补助），共计变动一般公共预算支出65665万元；支出预算拟调整变动为205503万元。增加支出主要用于保运转、保民生、促发展、抗疫等方面。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入

区二届人大一次会议批准的区级政府性基金收入预算为150000万元。本次调整事项有：调增土地使用权出让收入10000万元，收入预算拟调整为160000万元。增加收入主要为土地出让价款收入。

2.政府性基金预算支出

区二届人大一次会议批准的区级政府性基金支出预算为129000万元。本次调整事项有：新增地方政府专项债券转贷资金51300万元、动用上年结转结余5728万元、因土地收入等调增相应增加支出预算10000万元，共计调整政府性基金预算支出67028万元；本次变动事项有：上级下达转移支付补助863万元，共计变动政府性基金预算支出863万元；支出预算拟调整为196891万元。增加支出主要用于全区征地拆迁、土地整理、城市基础设施建设等。

（三）国有资本经营预算

1.国有资本经营预算收入

区二届人大一次会议批准的区级国有资本经营收入预算为100万元。本次调整事项有：调整国有资本经营预算收入305万元，收入预算拟调整为405万元。增加收入主要为江城燃气利润分红收入。

2.国有资本经营预算支出

区二届人大一次会议批准的区级国有资本经营支出预算为70万元，本次调整事项有：因国有资本经营预算收入调增相应增加支出预算210万元，共计调整国有资本经营预算支出210万元；本次变动事项有：上级下达转移支付补助76万元，共计变动国有资本经营预算支出76万元；支出预算拟调整为356万元。增加支出主要用于国有企业政策性补贴和国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算

1.社会保险基金预算收入

区二届人大一次会议批准的区级社会保险基金收入预算为8338万元，本次调整变动事项有：增加个人缴费收入1051万元、财政补贴收入119万、利息收入33万元、转移收入6万元、其他收入1万元；减少委托投资收益592万元，共计调增社会保险基金预算收入618万元，收入预算拟调整为8956万元。

2.社会保险基金预算支出

区二届人大一次会议批准的区级社会保险基金预算支出为5769万元，本次调整变动事项有：增加基础养老金支出256万元、个人账户养老金支出69万元、转移支出8万元，共计调增社会保险基金预算支出333万元，支出预算拟调整为6102万元。

以上是德阳市罗江区2022年财政预算调整方案，请予审查批准。

三、下一步财政重点工作安排

深刻领会“五个牢牢把握”重要要求，切实把思想和行动统一到党的二十大精神上来，坚持“稳中求进、进中加快、快中又好”的工作总基调，锚定全年收入预期目标，更好履行财政使命，积极发挥财政职能作用，在收入组织上下苦功夫、花大气力、求真效果，努力为新时代罗江高质量发展做出更大的贡献。

（一）加强领导，强化调度。始终坚持以组织财政收支为中心，及时分解年度收支目标任务，做到早安排，早行动，早见效。加大督查调度力度，实行月月调度、季季通报。同时，加强重点税源监控，对行业龙头骨干企业、成长型企业，特别是受当前疫情影响大的重点企业深入开展调查，帮助企业纾难解困，及时兑现各类奖补资金，助力企业渡过寒冬。

（二）强化征管，挖掘潜力。加强收入征管，既要抱“西瓜”，也要拣“芝麻”。重点打击偷漏税行为，坚决堵塞征管漏洞，建立完善协税护税网络，充分挖掘税收潜力。严格执行“收支两条线”有关规定，建立非税收入动态监控台账，做到应收尽收，不断做大财政收入蛋糕。优化招商投资环境，落实国家财税政策，千方百计吸引更多的外地企业在罗江注册、贡献税收。

（三）强化目标，用财有效。全面推进预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系。要加快整改2022年预算执行项目绩效目标复核过程中发现的名称不规范、指标值定性冗长不科学、目标定性不准确等问题，推动绩效管理工作更加规范、科学。

（四）多措并举，兜牢底线。全面贯彻“保工资、保运转、保基本民生”重要要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，优化支出结构，严控三公经费，大力压减一般性支出，做到重点突出、有保有压。同时，聚焦“大同予共”总体发展思路，主动作为、积极谋划，多措并举狠抓财政收支，护航财政稳健运行。