罗江县2016年财政总决算公开

编制说明

2016年，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府“同城德绵，协作发展，建设德阳北部新城和绵阳科技城产业协作区”的总体部署，攻坚克难，扎实推进各项财政工作，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针。全县财政保持平稳运行，圆满完成了全年收支任务，有力的保障了经济社会平稳健康发展。

一、财政收支执行情况

（一）全县财政收入完成情况

2016年，全县地方财政收入完成74708万元，完成年初预算数的103.2%，比去年同期增长20.9%。一般公共预算收入完成32505万元，完成年初预算数的108.4%，比去年同期增长13.9%，增幅居全市第二。其中：税收收入完成21147万元，完成年初预算数的109.6%，比去年同期下降2.0%；非税收入完成11358万元，完成年初预算数的106.1%，比去年同期增长63.3% 。政府性基金收入完成42203万元，完成年初预算数的149.7%，比去年同期增长26.8%。

（二）全县财政支出完成情况

一般公共预算支出。全县一般公共预算支出完成135965万元，占调整预算数的100.0%，比上年同期增加4768万元，同比增长3.6%。分项支出情况为：一般公共服务8934万元，同比下降4.1%；国防支出233万元，同比下降9.0%；公共安全5871万元，同比下降17.3%；教育支出17283万元，同比下降4.2%；科学技术支出1116万元，同比增长49.2%；文化体育与传媒支出1673万元，同比增长20.8%；社会保障和就业支出22746万元，同比增长11.7%；医疗卫生与计划剩余支出18167万元，同比下降9.8%；节能环保支出917万元，同比下降63.7%；城乡社区事务支出1563万元，同比下降78.7%；农林水事务支出22413万元，同比增长12.8%；交通运输支出3719万元，同比增长33.2%；资源勘探电力信息等事务2415万元，同比增长41.6%；商业服务业等事务支出968万元， 同比增长16.1%；金融监管等事务支出34万元，同比下降24.4%；国土资源气象等事务支出894万元，同比下降7.6%；住房保障支出16185万元，同比增长7.8%；粮油物资储备管理事务支出1021万元，同比增长61.3%；其他支出893万元，同比下降40.0%，债务付息支出8879万元，同比增长1423.0%，债务发行费支出41万元，同比下降35.9%。

政府性基金预算支出。基金预算支出完成44273万元，完成调整预算数的98.9%，比上年同期增加6226万元，同比增长16.4%。分项支出情况为：水库移民后扶支出46万元，同比增长48.4%，国有土地使用权出让支出41190万元，同比增长34.4%；国有土地收益基金支出1300万元，同比增长17.1%；新增建设用地有偿使用费相关支出849万元，同比下降99.7%；城市基础设施配套费支出230万元，同比下降10.9%；旅游发展基金支出8万元；彩票公益金相关支出448万元，同比下降8.2%。

（三）财政体制改革对县财政收入的影响

县财税部门认真执行国家制定的各项税收优惠政策，服务民生，支持企业发展，累计为纳税人减免税金7445万元。其中，西部大开发税收优惠政策减免税金950万元，小微企业税收优惠政策减免税金1797万元，累计办理出口退税1649万元，在应收尽收的同时，做到了应减尽减、应免尽免、应退尽退。5月1日起，“营改增”的全面实施，四大行业全部纳入试点范围,所有企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围,企业税负进一步降低，有力地促进了罗江企业的发展。

二、财政平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

2016年，全县一般公共预算收入完成32505万元，比去年同期增长13.9%；上级补助94748万元（返还性收入3438万元、一般性转移支付收入50007万元、专项转移支付收入41303万元）；上年结转1560万元；地方政府一般债券转贷收入43100万元；政府性基金调入资金8000万元；调入预算稳定调节基金2837万元；一般公共预算收入总量为182750万元。全县一般公共预算支出完成135965万元，同比增长3.6%；上解上级支出617万元；援助其他地区支出75万元； 政府性债务还本支出43100万元；安排预算稳定调节基金2993万元。一般公共预算支出总量为182750万元。全县一般公共预算收支总量相抵后实现收支平衡。

（二）基金预算收支平衡情况

2016年，全县政府性基金收入完成42203万元；上级补助1337万元；上年结余307万元；地方政府专项债券转贷收入12100万元（其中新增债券8900万元，置换债券3200万元）。政府性基金收入总量为55947万元。政府性基金支出完成44273万元；地方政府专项债债务还本支出3200万元；调入一般公共预算8000万元。政府性基金支出总量为55473万元。全县政府性基金收支总量相抵后，年终滚存结余474万元，其中：土地出让收入结余474万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

我县年初编制了国有资本经营预算，由于我县国有企业年终未实现利润，故年末相应调减国有资本经营预算收支，国有资本经营预算收支决算数为零。

（四）社会保险基金预算执行情况

2016年，社会保险基金收入完成16212万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7163万元，居民基本医疗基金收入9049万元。社会保险基金支出完成13518万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4234万元，居民基本医疗基金支出9284万元。上年社会保险基金结余17485万元，年终社会保险基金滚存结余20179万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余16650万元，居民基本医疗基金结余3529万元。

（五）财政转移支付安排情况

2016年，省提前下达罗江县2017年各项转移支付资金10,103.76万元，并按要求全部编入2017年预算，具体情况：

返还性收入3,644万元，一般性转移支付32,455万元，专项转移支付4,970万元。

（六）县级财政预备费动用情况

县级财政2016年初预算安排预备费1,000万元，全部用于全县机关事业人员调资及实行养老保险制度改革支出。

（七）县级财政超收安排情况

2016年县级一般公共预算超收2505万元，全部安排稳定调节基金下年使用。

三、2016年政府性债务情况

1、债务总体情况。根据财政部统计口径，2016全县债务总额27.44亿元，其中：政府债务19.48亿元，占71.0%，政府负有担保责任的债务7.28亿元，占26.5%，政府负有救助责任的债务0.67亿元，占2.4%。政府性债务主要用于经开区、白马关景区和高教职教园等基础设施、成绵乐城际铁路资本金贷款、灾后重建应急抢险工程、新农村建设、统建安置房建设、征地拆迁安置补偿等支出。

2、债务限额情况。省政府锁定我县政府债务限额情况：根据《四川省财政厅关于下达2016年政府债务限额的通知》（川财金[2016]46号），2016年我县地方政府债务限额为20.95亿元（不含政府负有担保责任的债务和政府负有救助责任的债务）。      

四、2016年“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为1128.79万元，完成预算67.96%，其中：因公出国（境）费支出决算为7.15万元，完成预算70.58%；公务用车购置及运行维护费支出决算为845.06万元，完成预算66.46%；公务接待费支出决算为276.58万元，完成预算72.96%。主要原因是我县认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府十项规定，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数1128.79万元，比2015年减少329.21万元，同比下降29.16%，其中：因公出国（境）费支出决算增加3.88万元，增长54.16%；增加的主要原因是根据市委、市政府安排，增加了因公出国（境）的人数；公务用车购置及运行维护费支出决算减少288.76万元，下降34.16%；减少的主要原因是实行公车改革后，公车保有量减少，就相应减少公车运行维护费支出；公务接待费支出决算减少44.32万元，下降16.01%。减少的主要原因是我县认真贯彻落实中央八项规定，规范公务接待活动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算7.15万元，占0.63%；公务用车购置及运行维护费支出决算845.06万元，占 74.86%；公务接待费支出决算276.58万元，占24.51%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费7.15万元。全年安排因公出国（境）团组3次，出国（境）3人，主要目的是业务学习交流。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费845.06万元,其中：

公务用车购置支出12万元。全年按规定更新购置公务越野车1辆，其截至2016年12月底，我县共有公务用车417辆。

公务用车运行维护费支出833.06万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费276.58万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：外事接待费支出0万元，国内公务接待3,518批次，36,433人，共计支出276.58万元。

罗江县2016年“三公”经费决算表 

五、预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，我县选择了13个“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的2016年度县级预算安排的项目开展项目支出绩效评价，涉及财政资金1580.96万元。全县所有一级预算单位对本部门（单位）机关及下属单位2016年度综合预算支出整体绩效进行自评。

附件：2016年德阳市罗江县决算公开表.xls

财政决算及2017年1-6月预算执行情况报告.doc