第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

组织研究全区国土综合开发整治的政策措施；负责土地用途管制，组织编制并实施国土规划、土地利用总体规划和土地利用年度计划；负责组织编制并实施基本农田保护规划、土地复垦规划、土地整理规划、未利用土地开发规划等专项规划并参与城镇总体规划的审核工作；依法承办土地利用规划、计划的审查报批和建设项目用地的预审；承担国土资源综合统计工作和编制国土资源科技发展规划，并对有关科技项目的实施情况进行监督检查；负责承办全区土地批后实施，落实土地征收补偿安置方案，核定补偿标准及拆迁工作；负责土地存量的动态管理工作；协助处理用地单位、被征地集体经济组织、农民之间的有关问题；负责土地批后实施监管平台。服从征地服务部的统一安排管理，负责土地批后实施、征地拆迁补偿、存量及租用土地动态管理等工作；具体负责区土地收储经营工作等。

（二）2019年重点工作完成情况

1、发行土地收购储备专项债券4亿元（2019年1亿，2018年3亿）。完成城乡建设用地增减挂钩项目专项债券上报评审，待发行债券资金3.3亿元，破解资金筹集难题，组织兑付土地“两补”费用1.11亿元；

2、全面清理我县存量土地，盘活存量土地，提高土地利用效率。经清理，我区现有存量土地177宗，面积5203.39亩，正按规划性质逐宗进行盘活及处置。今年来，为推进经济高质量发展，我局供应土地29宗，面积1079.08亩，征收土地出让金5.39亿元，催收欠款700万元。目前，我区供地率75.93%，在全市排名第一位。

二、机构设置

德阳市罗江区土地收购储备中心属于独立核算的全额拨款的事业单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计37100.53万元。与2018年相比，收、支总计减少363.3万元，下降0.97%。主要变动原因是征地拆迁补偿等支出较2018年有所下降。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计26156.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入116.35万元，占0.44%；政府性基金预算财政拨款收入25883.17万元，占98.96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收156.74万元，占0.6%。

  （图2：收入决算结构图）（饼状图）

 三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计36943.79万元，其中：基本支出104.36万元，占0.28%；项目支出36839.43万元，占99.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计36943.79万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少518.85万元，下降1.40%。征地拆迁补偿等支出较2018年有所下降。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出116.35万元，占本年支出合计的0.31%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加0.67万元，增长0.58%。主要变动原因是人员经费增加等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出116.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0.5万元，占0.43%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出11.12万元，占9.56%；卫生健康支出（类）1支出2.84万元，占2.44%；住房保障支出5.95万元，占5.11%；节能环保支出（类）0万元，占0%；农林水支出（类）0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出（类）95.94万元，占82.46%；灾害防治及应急管理支出支出（类）0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为116.35万元，完成预算100%。其中：

1．教育支出-进修及培训 -培训支出:支出决算数为0.5万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出；支出决算数为7.61万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算数为3.04万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出:支出决算数为0.47万元，完成预算100%。

3．卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：支出决算数为2.66万元，完成预算100%。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出:支出决算数为0.18万元，完成预算100%。

4．自然资源海洋气象等支出—国土资源事务—事业运行：支出决算数为83.94万元，完成预算100%。

自然资源海洋气象等支出—国土资源事务—其他自然资源事务支出：支出决算数为12万元，完成预算100%。

5．住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:支出决算数为5.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出104.35万元，其中：

人员经费101.12万元，主要包括：基本工资21.93万元、津贴补贴51.21万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资1.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.61万元、职业年金缴费3.04万元、其他社会保障缴费3.45万元、其他工资福利支出6.6万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费补助0万元、奖励金0.01万元、住房公积金5.95万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。

日常公用经费3.23万元，主要包括：办公费0.04万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0.01万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0.09万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0.5万元、公务接待费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0.96万元、福利费0万元、公务用车运行维护费1.63万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.88万元，完成预算97%，比预算数减少0.12万元，主要原因是加强了管理，控制了接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.88万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年一样没发生。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.88万元,完成预算97%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加2.43万元，增长167.58%。主要原因是征地拆迁任务较重，兑现“两补”费用等下村时间增多，用车次数增多，另外车辆使用年限较久，维修费有所增加等。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、一般公务用车2辆。

公务用车运行维护费支出3.88万元。主要用于自然资源事务工作、土地拆迁工作、兑现“两补”费用、到市局、省厅开会办事等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0.14万元，下降100%。主要原因是加强了管理，控制了接待。

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出36827.44万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出0万元，比2018年减少0万元，下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、一般公务用车2辆。主要是用于自然资源事务工作、土地拆迁工作、兑现“两补”费用、到市局、省厅开会办事等单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对0项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看资金使用达到预期效果。本部门还自行组织了0个项目绩效评价，从评价情况来看资金使用规范。

  1.项目绩效目标完成情况。

     按区委区府的要求，完成征地拆迁补偿工作及两补费的兑现工作等。

     2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《土地收购储备中心部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.自然资源海洋气象等支出：

（1）自然资源海洋气象等支出—国土资源事务—行政运行：指行政单位基本支出。

（2）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项及科目的其他项目支出。

（3）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—事业运行：反映下属事业单位的基本支出

（4）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—地质灾害防治：反映地质灾害防治项目支出

（5）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—土地资源调查：反映用于土地资源调查评价、土地利用变更调查、地籍调查等方面的支出。

（6）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—地质及矿产资源调查：反映用于地质、矿产、地质环境调查、勘查与普吉等方面的支出。                  

（7）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—地质矿产资源利用与保护：反映国土资源部门地质矿产资源、地质环境、地质遗址等开发、利用、监测、保护等方面的支

（8）自然资源海洋气象等支出—自然资源事务—其他国土资源事务支出：反映除上述项目以外其他用于资源事务方面的支出。

6.教育支出—进修及培训—培训支出：反映单位安排的用于培训的支出。

7.社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休：反映实行未归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（2）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（3）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（4）社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出:反映除上述项目以外其他社会保障和就业方面的支出。

8.卫生健康支出

（1）卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（2）卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（3）卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

9.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

（1）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—征地和拆迁补偿支出：反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

（2）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—土地开发支出：反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出

（3）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—土地出让业务支出：反映土地出让收入用于土地出让业务费用的开发。

（4）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出。反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

11.城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出：反映从国有土地收益基金及对应专项债务收入中安排用于土地收购储备等支出。

（1）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—征地和拆迁补偿支出：反映从国有土地收益基金收入中安排用于收购储备土地需要支出的土地补偿费、安置补偿费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

（2）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—土地开发支出：反映从国有土地收益基金收入中安排用于收购储备土地需要支付的前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

（3）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—其他国有土地收益基金支出：反映从国有土地收益基金收入安排用于其他支出。

12.城乡社区支出—农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出：反映从计提的农业土地开发资金及对应专项债务收入中安排用于农业土地开发的支出。

13.城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出。

（1）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—基本农田建设和保护支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费收入安排的用于农田基本建设和保护方面的支出。

（2）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—土地整理支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费收入安排的用于土地整理方面的支出。

（3）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—用于地震灾后恢复重建的支出：反映中央分成的新增建设用地土地有偿使用费用于地震灾后恢复重建的支出。

    14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

自然资源局部门2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

德阳市罗江区土地收购储备中心属于独立核算的全额拨款的事业单位。

（二）机构职能

组织研究全区国土综合开发整治的政策措施；负责土地用途管制，组织编制并实施国土规划、土地利用总体规划和土地利用年度计划；负责组织编制并实施基本农田保护规划、土地复垦规划、土地整理规划、未利用土地开发规划等专项规划并参与城镇总体规划的审核工作；依法承办土地利用规划、计划的审查报批和建设项目用地的预审；承担国土资源综合统计工作和编制国土资源科技发展规划，并对有关科技项目的实施情况进行监督检查；负责承办全区土地批后实施，落实土地征收补偿安置方案，核定补偿标准及拆迁工作；负责土地存量的动态管理工作；协助处理用地单位、被征地集体经济组织、农民之间的有关问题；负责土地批后实施监管平台。服从征地服务部的统一安排管理，负责土地批后实施、征地拆迁补偿、存量及租用土地动态管理等工作；具体负责区土地收储经营工作等。

（三）人员概况

核定编制8人（行政编制0人、政法编制0人。工勤编制0人，事业编制8人）。实有人数：8人（其中行政0人，政法0人，工勤0人，事业人员8人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年部门财政资金收入25999.52万元（其中公共预算财政拨款116.35万元，政府性基金预算财政拨款25883.17）。利息收入156.74万元，年初结转和结余10944.27万元。共计37100.53万元。

（二）部门财政资金支出情况

2019年度财政资金支出共计36943.79万元（其中基本支出104.35万元，项目支出36839.44万元）。年末结转和结余156.74万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我局严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算实施细则》和县财政局的要求编制部门预决算，按时按质报送相关表册，并在规定时间内向社会公开本部门预决算情况。

（二）执行管理情况

我局重大财务开支，都需提交局党组会研究决定，再按照财政局的规范程序申请、拨付，管理和使用，坚持专款专用，严格执行财务管理制度，严格按照预算执行进度。

1.部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

基本支出104.35万元

自然资源资源还洋气象等支出83.94万元，主要保障于局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

自然资源海洋气象等支出83.94万元，主要土地收购储备中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

职工培训支出0.5万元，主要用机关及下属事业单位人员业务培训支出。

社会保障和就业支出11.12万元，主要用于机关退休人员支出及下属事业单位人员的养老保险费和职业年金支出。

卫生健康支出2.84万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

住房保障支出5.95万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

项目支出36839.44万元，主要保障于局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出主要用于支付征地拆迁补偿支出，高教职教园、姚家林超期过渡费，耕地占用税，成德大道德罗项目示范段土地开垦费、支付白马关镇“两补费用”等。

（2）机关厉行节约。

“三公”经费支出情况：2019年我局严格贯彻落实中央、省、市、区的有关规定，厉行节约，切实压缩和控制“三公”经费支出。未发生因公出国（境）费；公务接待费0万元；公务用车运行费3.88万元；会议费0万元。

与上年相比略有上升，主要原因是征地拆迁任务较重，兑现“两补”费用等下村时间增多，用车次数增多，另外车辆使用年限较久，维修费有所增加等。

（3）机关节能降耗。

严格执行国家有关室内温度的控制标准，合理设置空调温度。在长时间未使用及下班后自觉关闭各类电器电源、减少待机消耗。加强了用水设备的日常维护管理，及时检查更换老化的供水管路及零件，切实减少耗水量；我局基本实行“无纸化”办公，内部文件通过专用系统（OA系统）传递。

（三）综合管理情况

我局严格按照国家相关规定完善了财务管理制度，成立了财经领导小组，单位的财务活动在财经领导小组领导下，由财务室具体实施，重大的财务活动由集体研究决定。预算编制遵循量入为出、统筹安排、保障重点、综合预算、收支平衡的原则，严格执行预算，，基本做到无计划的支出不办理，超计划的项目不列支。严格执行《现金管理条例》加强现金管理，规范现金结算行为。为加强财务监督，建立健全了《内部审计控制制度》，同时严格按照《政府采购目录》进行各项物资采购。

严格按照有关规定管理和使用专项资金，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，严格执照县政府要求对各项目进行严格监管。采取设置专人对各项目实施部门进行管理，我局组织财务室和相关业务股室对2019年下拨各乡镇的专项资金进行了检查和考核，对未按资金用途规定使用的，责令其限期改正，并上报相关部门。

（四）整体绩效

1、发行土地收购储备专项债券4亿元（2019年1亿，2018年3亿）。完成城乡建设用地增减挂钩项目专项债券上报评审，待发行债券资金3.3亿元，破解资金筹集难题，组织兑付土地“两补”费用1.11亿元；

2、全面清理我县存量土地，盘活存量土地，提高土地利用效率。经清理，我区现有存量土地177宗，面积5203.39亩，正按规划性质逐宗进行盘活及处置。今年来，为推进经济高质量发展，我局供应土地29宗，面积1079.08亩，征收土地出让金5.39亿元，催收欠款700万元。目前，我区供地率75.93%，在全市排名第一位。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据“2019年部门支出绩效评价指标体系”确定的内容，经综合评价，我单位2019年度整体支出绩效评为“较好 ”。

（二）存在问题

1.我单位涉及的项目较多，拨款程序比较复杂，往返财政局时间较多，有时觉得办事效率不高。

2.超预算支出。2019年实际支出数超出了年初预算安排，决算时只能按年初预算列支，决算时只有按要求调账，报表中的部分支出数与实际支出数不符。

（三）改进建议

1.做好、做细预算编制工作。严格审核预算方案，科学编制预算方案，认真执行，强化监督。严格按制度办事，最大限度地发挥各项财政资金的功能，强化支出计划，严格经费支出管理。在确保人员经费开支，必要的办公经费需要的前提下制定切实可行的预算支出计划，严格执行，保证计划的有效性。

2.严格落实专项资金使用管理规定。做到专款专用。同时应及时与财政部门衔接。

3.进一步完善资金管理制度。进一步加强经费开支的监督，控制经费支出，进一步提高财政资金的使用效率。