2019年度

四川省德阳市罗江区教育局

部门决算公开

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行国家、省、市有关教育工作的方针、政策、法律、法规、规章，负责本部门依法行政工作，组织拟定全区教育工作的政策和行政规范性文件并监督实施；拟定全区教育体制改革政策和教育事业发展规划，指导各级各类学校的教育改革和布局调整；会同有关部门制定筹措教育经费、教育基建投资政策及措施；归口管理罗江区教育援助和贷款；指导各级各类学校的思想政治工作、教育教学、后勤、工会等各项工作管理；负责全区教师管理工作；统筹规划、综合管理全区民办教育；承担区政府公布的行政审批和公共服务事项；承办区政府交办的其他事项。

 

（二）2019年重点工作完成情况。

1、高考成绩创新高

在面临南挤北压、优质生源外流、优质师资外流严重等诸多不利因素下，广大教育工作者凝心聚力，不断深化教育改革，积极适应高考改革，加强学校内部管理，提高课堂效率，全区高中教育质量稳步提升。2019年高考，全区958名学生参考，本科上线率达66.18%，较去年增长2.41个百分点，再创新高。罗江中学本科上线率80.5%，是全市六所本科上线率超过80%的学校之一。张月嘉同学被清华大学录取，2名同学被空军航空大学录取，5名同学被民航飞行学院录取。

2、职教园区上台阶

园区建成面积约3平方公里，入驻院校5所，入驻师生2.7万人。德阳通用电子科技学校是国家级重点中等职业学校、全国职业教育先进单位，学校参加德阳市中职院校技能大赛连续10届获团体总分第一名；四川工业科技学院是全省第一个民办本科层次的应用型普通高校，现有在校师生1.6万余人，挂牌四川省退役士兵就业创业服务促进会培训学院川工科基地，2000余名退役军人等参加该校自主招生考试，招生800人。西财天府学院罗江校区入驻会计学院新生2343人，罗江校区将做为该校成都、绵阳、罗江三个校区的发展核心。四川现代农业工程职业学校一期教学楼、宿舍楼、食堂主体已完工，计划2020年9月招生入驻。

3、素质教育显成效

坚持开展学雷锋、清明祭英烈等德育主题教育并组织召开德育工作现场会。举办篮球赛、足球赛、舞蹈节等，全面发展素质教育，成效明显。学生参加各种比赛，获国家级奖2项，省级奖13项，市级奖108项；德安明德小学在德阳市小学生篮球比赛中勇夺男子组冠军；希望小学被评为四川省爱护公路宣传教育示范学校；广富学校参加全省珠心算比赛获省级二等奖；慧觉学校参加全省第一届象棋特色学校比赛获团体铜奖，该校学生王嘉怡获中国体育彩票全国象棋业余棋王赛小学女子组第一名，将代表四川省参加全国象棋儿童组比赛；深雪堂小学作品《小雅·鹿鸣》获德阳市‘传承经典·歌咏祖国’经典诗词暨创作大赛少年组获第一名，参加四川省省庆祝新中国成立70周年系列教育活动获国歌组优秀成果奖；区实验小学艺术工作坊“画里匠心 传承创新”在全国第六届中小学生艺术展演中获国家级一等奖；罗江中学蒋晨熙获2019《中国好声音》全国校园海选总冠军，易昭阳获四川省中小学电脑制作活动机器人暨创客竞赛高中组超级轨迹赛一等奖、科技创新市长奖；七一潺亭中学被评为全国五四红旗团委，该校综合实践项目《笔芯，你扔了吗！？》获四川省第八届“美景行动”一等奖，学生谢亚欣8月和10月两次获全国水上运动项目冠军、徐胜男6月获全国冠军；。白马关明德学校获四川省第十五届中小学生优秀艺术人才大赛美术组二等奖，学校被评为德阳市优秀童谣传唱示范点；略坪小学被评为四川省优秀乡村少年宫和教育部关工委“新时代好少年”主题教育读书活动“我为祖国点赞”示范学校，该校学生钟欣桐获科技创新市长奖；蟠龙学校宝峰书法团被评为德阳市优秀学生社团；深雪堂初中参加德阳市青少年校园足球联赛和中学生田径运动会均获体育道德风尚奖，参加四川省第十四届校园影视教育成果交流活动获全省二等奖；金山一小学生参加全省第十五届艺术人才大赛获省级一等奖1个、二等奖2个、三等奖6个；略坪初中获全省校园影视教育成果展示二等奖；调元学校获德阳市“戏曲进校园”中小学生川剧传习普及展演活动优秀奖；区二幼获第三十二届《双龙杯》全国儿童书画大赛三等奖；此外，鄢家初中、鄢家小学等各学校均在2019年工作中取得了优异的成绩。

4、队伍建设展风采

强化教师培训、教育科研，开展青年教师技能大赛，全面提升队伍素质，打造高素质、专业化教师队伍。引进优秀年轻教师71名。2019年辞职、调出15人，远低于2018年调出和辞职49人，“人才流失”现象明显好转。新建教育系统内名师工作室8个，评选表扬区级市级各类先进教师83人，略坪小学教师徐国刚被评为全国模范教师，罗江中学原校长裴洁被评为德阳市教育十大师表，唐启纲被评为德阳市杰出校长，张五一、郭玉平、余进被评为德阳市杰出教师，李静等18人被评为德阳市先进教师。教师参加省市优质课展评，获省市奖32人次，其中，罗江中学张腊梅获省级一等奖。教师科研课题阶段成果获市一等奖1项，市二等奖5项，市三等奖4项。

5、集团化办学解难题

6月21日“德阳市罗江区实验小学教育集团”挂牌成立，着力放大优质教育资源辐射带动作用，破解城区小学区域性“入学难”，推进学校规模化、集团化、联盟化办学，促进罗江教育品牌化、特色化发展。

6、课后服务试点获好评

在城区内实验小学、深雪堂小学、希望小学开展课后服务试点，参与课后服务学生达4360人，参与比例为94.82%，参与课后服务的教师215人。设置作业辅导、实践活动以及艺体辅导班等170余个，得到家长一致好评。

 

二、机构设置

  德阳市罗江区教育局下属二级单位38个，其中行政单位1个，其他事业单位37个。

纳入德阳市罗江区教育局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位30个，包括：

1.德阳市罗江区教育局本级

2.四川省罗江中学校

3.罗江县新盛镇初级中学校

4.罗江县蟠龙镇学校

5.德阳市罗江区职业高级中学校

6.德阳市罗江区御营镇小学校

7.德阳市罗江区鄢家镇小学校

8.德阳市罗江区鄢家初级中学校

9.德阳市罗江区新盛镇小学校

10.德阳市罗江区万安福和希望小学校

11.德阳市罗江区调元学校

12.德阳市罗江区实验小学校

13.德阳市罗江区深雪堂小学校

14.德阳市罗江区深雪堂初级中学校

15.德阳市罗江区略坪镇小学校

16.德阳市罗江区略坪初级中学校

17.德阳市罗江区金山镇第一小学校

18.德阳市罗江区金山镇第二小学校

19德阳市罗江区金山初级中学校

20.德阳市罗江区教师进修学校

21.德阳市罗江区教师管理培训中心

22.德阳市罗江区慧觉镇学校

23.德阳市罗江区回龙学校

24.德阳市罗江区广富学校

25.德阳市罗江区第一幼儿园

26.德阳市罗江区第二幼儿园

27.德阳市罗江区德安明德小学校

28.德阳市罗江区德安初级中学校

29.德阳市罗江区大井学校

30.德阳市罗江区白马关明德学校

 

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计33,676.69万元(含年初结转和结余1,776.45万元)，2019年度支出总计33,676.69万元（含年末结转和结余3,346.45万元。与2018年相比，收、支总计各增加5151.20万元，增长18.06%。主要变动原因是增加教职工社保公积金缴费、教育教学目标管理绩效考核经费、薪级工资等；新增高教职教园区建设等项目经费。

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计31,900.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入29,505.13万元，占92.49%；政府性基金预算财政拨款收入522.00万元，占1.64%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入976.45万元，占3.06%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入896.66万元，占2.81%。

 

（图2：收入决算结构图）

三、支出情况决算说明

2019年本年支出合计30,330.24万元，其中：基本支出22,680.19万元，占74.78%；项目支出7,650.05万元，占25.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计31,803.55万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加4,759.56万元，增长17.60%。主要变动原因是增加教职工社保公积金缴费、教育教学目标管理绩效考核经费、薪级工资等；新增高教职教园区建设等项目经费。

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出28,064.38万元，占本年支出合计的88.24%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加2,990.63万元，增长11.93%。主要变动原因是增加教职工社保公积金缴费、教育教学目标管理绩效考核经费、薪级工资等；新增高教职教园区建设等项目经费。

 

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出28,064.37万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出6.42万元，占0.02%；教育支出23,247.45万元，占82.84%；科学技术支出3.00万元，占0.01%；社会保障和就业支出2,678.08万元，占9.54%；卫生健康支出693.45万元，占2.47%；住房保障支出1,435.97万元，占5.12%。 

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为2,8064.37万元，完成预算93.86%。其中：

1.一般公共服务

2011308-一般公共服务支出-商贸事务-招商引资：支出决算为6.42万元，完成预算100%；

2013299-教育支出-组织事务-其他组织事务支出：支出决算为5.42万元，完成预算100%。

2.教育支出 

2050101-教育支出-教育管理事务-行政运行：支出决算数69.97万元，完成预算100%；

2050199-教育支出-教育管理事务-其他教育管理事务支出：支出决算数22.10万元，完成预算100%；

2050201-教育支出-普通教育-学前教育：支出决算数872.92万元，完成预算66.08%，决算数小于预算数的主要原因是幼儿园教职工2019年考核结果未出，部分目标绩效考核经费暂未形成实际支出；

2050202-教育支出-普通教育-小学教育：支出决算数7,522.90万元，完成预算86.81%，决算数小于预算数的主要原因是2019年考核结果未出，部分绩效目标考核经费未形成实际支付；

2050203-教育支出-普通教育-初中教育：支出决算数5,770.08万元，完成预算87.86%，决算数小于预算数的主要原因是全区教职工2019年目标绩效考核经费因考核结果未出、部份校舍维修项目尚未完工等暂未形成实际支出、收到2020年贫困寄宿及非寄宿学生生活预拨款等；

2050204-教育支出-普通教育-高中教育：支出决算数2,649.14万元，完成预算95.85%，决算数小于预算数的主要原因是2019年考核结果未出，部分目标绩效考核经费未形成实际支付；

2050205-教育支出-普通教育-高等教育：支出决算数20.94万元，完成预算100%；

2050302-教育支出-职业教育-中专教育：支出决算数2,117.51万元，完成预算81.53%，决算数小于预算数的主要原因是收到2020年中职助学金及中职免学费预拨经费；

2050304-教育支出-职业教育-职业高中教育：支出决算数109.43万元，完成预算97.85%，决算数小于预算数的主要原因是2019年目标绩效考核经费因考核结果未出，未形成实际支付；

2050399-教育支出-职业教育-其他职业教育支出：支出决算数242.00万元，完成预算98.78%，决算数小于预算数的主要原因是中职国家奖学金未形成实际支出；

2050701-教育支出-特殊教育-特殊学校教育：支出决算数29.16万元，完成预算82.98%，决算数小于预算数的主要原因是特殊教育资源教室建设工程未完结，部份款项尚未支付；

2050801-教育支出-进修及培训-教师进修：支出决算数2.00万元，完成预算100%；

2050803-教育支出-进修及培训-培训支出：支出决算数50.55万元，完成预算68.31%，决算数小于预算数的主要原因是部份学校培训项目尚未完结，未形成实际支付；

2050902-教育支出-教育费附加安排的支出-农村中小学教学设施：支出决算数100.00万元，完成预算100%；

2050999-教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出：支出决算697.44万元，完成预算100%；

2059999-教育支出-其他教育支出-其他教育支出：支出决算数2,969.94万元，完成预算99.38%，决算数小于预算数的主要原因是2019年考核结果未出，考核经费未形成实际支付。

3.科学技术

2060902-科学技术-科技重大项目-重点研发计划：支出决算数3.00，完成预算100%。

4.社会保障和就业

2080505-社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算数1,761.89万元，完成预算100%；

2080506-社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算数818.69万元，完成预算100%；

2089901-社会保障和就业-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：支出决算数97.51万元，完成预算100%。

5.卫生健康

2101101-卫生健康-行政事业单位医疗-行政单位医疗：支出决算数2.04万元，完成预算100%；

2101102-卫生健康-行政事业单位医疗-事业单位医疗：支出决算数635.21万元，完成预算100%；

2101199-卫生健康-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：支出决算数56.20万元，完成预算100%。

6.住房保障支出

2210201-住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算数1,435.97万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出21074.41万元，其中：

人员经费18,570.57万元，主要包括：基本工资7,246.77万元、津贴补贴374.03万元、奖金1.28万元、伙食补助费0万元、绩效工资5,063.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,761.89万元、职业年金缴费818.71万元、职工基本医疗保险缴费638.06万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费207.13万元、住房公积金1436.59万元、其他工资福利支出67.15万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助32.55万元、医疗费补助0万元、助学金0.54万元、奖励金2.93万元、其他对个人和家庭的补助支出0.80万元等。　　

日常公用经费51.57万元，主要包括：办公费271.84万元、印刷费114.02万元、咨询费0万元、手续费1.74万元、水费67.13万元、电费103.20万元、邮电费77.65万元、取暖费0万元、物业管理费472.59万元、差旅费97.07万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费306.11万元、租赁费1.94万元、会议费0万元、培训费148.94万元、公务接待费0.88万元、专用材料费51.76、劳务费211.56万元、委托业务费0.06万元、工会经费159.22万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费3.80万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出264.40、办公设备购置95.54万元、专用设备购置46.05万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出7.78万元等。

 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.42万元，完成预算50.71%，决算数小于预算数的主要原因是高教职教园区及招商引资等接待费压减。

（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.42万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.42万元，完成预算38.93%。公务接待费支出决算比2018年增加0.32万元，增长40.00%。主要原因是加大力度建设高教职教园区的同时增加了接待费用。其中：国内公务接待支出1.42万元，主要用于推进高教职教园区建设及招商引资、阿坝对口支援学校教师来辖区学校交流学习等工作产生的接待开支（住宿费、用餐费等)。国内公务接待20批次，189人次（不包括陪同人员），共计支出1.42万元。

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出522.00万元（其中：500.00万元用于兰成渝成品油输油管道改线工程项目建设，22.00万元用于各学校少年宫活动及工作经费。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，德阳市罗江区教育局机关运行经费支出51.56万元，比2018年减少25.39万元，下降33.00%。主要原因是压减了机关运行项目预算。

（二）政府采购支出情况

2019年，德阳市罗江区教育局政府采购支出总额956.83万元，其中：政府采购货物支出651.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出305.55万元。主要用于教育教学设备购置、办公设备购置、校园安保服务等。授予中小企业合同金额651.28万元，占政府采购支出总额的68.07%，其中：授予小微企业合同金额305.55万元，占政府采购支出总额的31.93%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，德阳市罗江区教育局共有车辆1辆，为四川省罗江中学校保留公务用车1辆，其公务用车运行维护费无财政拨款预算资金安排，由学校其他资金解决。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对2019年“三儿”资助、贫困寄宿生生活补助等24个项目开展了预算事前绩效评估，对24个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我局2019年在区委、区政府的正确领导和各级有关部门的共同努力下，全局上下齐心，全面完成了年初绩效工作目标，成效较为显著，但也存在年末预算调整额度较大、历年的财政结转数额较大等问题。

1. 项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“9+3”免费职业教育、中职免学费、中职助学金、四川省示范中职学校建设、教育机构建设及师资培训等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“9+3”免费职业教育项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1,189.12万元，执行数为1,189.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，对到我区就读的彝区9+3学生免除学费、补助生活费、杂费及其他资金，对承担大小凉山彝区“9+3”教学任务的学校德阳电子科技学校改善办学条件给予适当支持。通过国家、财政、教育、学校、社会共同努力，切实把大小凉山彝区“9+3”免费教育计划办成群众受益、社会满意的民生工程、发展工程和民心工程。

（2）中职免学费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数740.04万元，执行数为343.57万元，完成预算的46.43%，主要是本年预下达了部份2020年中职免学费资金，中职免学费项目我局做到了应助尽助。项目实施，对加快发展中等职业教育，促进教育公平和劳动者素质提高起到了积极推动作用。

（3）中职助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数147.63万元，执行数为64.50万元，完成预算的43.69%，原因是预下达了部份2020年中职助学金经费。项目实施，对加快发展中等职业教育，促进教育公平和劳动者素质提高起到了积极推动作用。

（4） 四川省示范中等职业学校建设专项资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500.00万元，执行数为500.00万元，完成预算的100%。该项目实施，对有效改善德阳通用电子科技学校办学条件、增强职业教育的吸引力起着重要作用，该工程是我区重点项目建设工程。

项目支出绩效目标完成情况表（2019年度）
项目名称			四川省示范中职学校建设项目
预算单位			德阳市罗江区教育局
预算执行情况（万元）	预算数:		500	执行数:	500
	其中-财政拨款:		500	其中-财政拨款:	500
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	改善实通用学校基本办学条件，提高职业教育办学质量，提升职业教育办学品质。			改善实通用学校基本办学条件，提高职业教育办学质量，提升职业教育办学品质。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	受益学校所数	1	1
	项目完成指标	数量指标	受益学生人数	1900余人	1500余人
	项目完成指标	质量指标	按进度资金及时拨付率	100%	100%
	项目完成指标	时效指标	项目完成时间	2018年12月31日前	2018年12月31日
	效益指标	社会效益指标	为区域社会发展提供技术技能型人才	1100人/年	1150人/年
	满意度指标	满意度指标	学生及家长满意度	≧90%	≧98%
	满意度指标	满意度指标	学校满意度	≧95%	≧98%

（5）培训机构建设及师资培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数74万元，执行数为50.55万元，完成预算的68.31%，主要原因是祥云网校建设延迟，建设及运行经费延后支付。该项目实施，对促进教师更新业务知识、提升创新能力，进一步提升学校管理水平，推进义务教育均衡发展，提升教师队伍整体素质起了积极推动作用。

 

 

 

2. 部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《德阳市罗江区教育局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

2019年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	1.5
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	1.5
		绩效目标动态监控（3分）	2.5
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	1.5
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	1.5
		评价结果应用（3分）	2.5
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	19.5
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	4.5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4.5
		人才培养（5分）	4.5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

本部门自行组织对“9+3”免费教育补助资金项目、中职免学费项目开展了绩效评价，《德阳市罗江区教育局“9+3”免费教育补助资金项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2），《德阳市罗江区教育局中职免学费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件3）。

 

 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如学前教育幼儿保教费、普通高中学费、住宿费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是捐赠收入、利息收入、其他单位儿童节教师节慰问收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.教育支出--教育管理事务--行政运行：指行政单位基本支出。

8.教育支出--普通教育--学前教育：反映各部门举办的学前教育支出。

9.教育支出--普通教育--小学教育：反映各部门举办的小学教育支出。

10.教育支出--普通教育--初中教育：反映各部门举办的初中教育支出。

11.教育支出--普通教育--高中教育：反映各部门举办的高级中学教育支出。

12.教育支出--普通教育--高等教育：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

13.教育支出--普通教育--其他普通教育支出：反映除学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育以外其他用于普通教育方面的支出。

14.教育支出--职业教育--中专教育:反映各部门举办的中等专业学校的支出。

15.教育支出--职业教育--职业高中教育：反映各部门举办的职业中学、农业中学、半工（农）半读中学的支出或补助经费。

16.教育支出--职业教育--其他职业教育支出反映除中专教育、职业高中教育以外其他用于职业教育方面的支出。

17.教育支出--特殊教育--特殊学校教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

18.教育支出--进修及培训--培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

19.教育支出--教育费附加安排的支出--其他教育费附加安排的支出：反映用教育费附加安排的支出。

20.教育支出--其他教育支出--其他教育支出：反映除上述所有项目以外其他用于教育方面的支出。

21.社会保障和就业支出--行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

22.社会保障和就业支出--行政事业单位离退休--机关事业单位职业年金缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

23.社会保障和就业支出--行政事业单位离退休--其他社会保障和就业支出”反映除机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

23.医疗卫生与计划生育支出--行政事业单位医疗--行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.医疗卫生与计划生育支出--行政事业单位医疗--事业单位医疗:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

25.医疗卫生与计划生育支出--其他行政事业单位医疗--其他行政事业单位医疗支出：反映除行政单位医疗、事业单位医疗以外其他用于医疗卫生与计划生育支出。

26.住房保障支出--住房改革支出--住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.城乡社区支出--国有土地出让权收入及对应专项债务收入安排的支出--土地开发支出：反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及前期土地开发相关的费用等支出。

28.其他支出--彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出--用于教育事业的彩票公益金支出：反映用于教育事业的彩票公益金支出。

29.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

30.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 附件

附件1

德阳市罗江区教育局

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

2019年德阳市罗江区教育局含教育局机关（局本级）及下属事业单位共计39个。局机关及直属事业单位(德阳市罗江区教育局教学研究室、德阳市罗江区教师进修学校、德阳市罗江区电化教育馆、德阳市罗江区高等教育招生考试委员会办公室、德阳市罗江区人民政府学生资助中心、、德阳市罗江区人民政府教育督导室、德阳市罗江区青少年活动中心、德阳市罗江区高教职教服务中心、德阳市罗江区学校教育后勤保障服务中心以下简称“直属事业单位”)9个，各级各类学校（含德阳市罗江区教师管理培训中心）30个。

2019年德阳市罗江区教育局预算单位30个，其中学校29个，局机关（含局机关及直属事业单位）1个。

（二）机构职能

德阳市罗江区教育局主要职责:贯彻执行国家、省、市有关教育工作的方针、政策、法律、法规、规章，负责本部门依法行政工作，组织拟定全区教育工作的政策和行政规范性文件并监督实施；拟定全区教育体制改革政策和教育事业发展规划，指导各级各类学校教育改革和布局调整；会同有关部门制定筹措教育经费、教育基建投资政策和措施；归口管理罗江区教育援助和贷款；指导各级各类学校的思想政治工作、教育教学、后勤、工会等各项工作管理；负责全区教师管理工作；统筹规划、综合管理全区民办教育；承担区政府公布的行政审批和公共服务事项；承办区政府交办的其他事项。

（三）人员概况

中共罗江区委机构编制委员会核定我局机关行政编制7名，直属事业单位编制总数为47名，学校单位事业编制1,604名，合计1,658名。截止2019年12月31日，我局现有行政编制人员6名，直属事业单位人员33名，学校事业人员1405名，小计1,444名（不含不占编特岗教师42名）。在职人员控制率87.09%。

二、部门财政资金收支情况

    2019年，我局财政性资金收入33,676.69万元（含年初结转和结余1,776.44万元），支出30,330.25万元，年末结转3,346.45万元（其中返还额度2,605.24万元）。

（一）部门财政资金收入情况

2019年，我局财政资金收入30,027.12万元，其中公共财政拨款29,505.12万元，政府性基金预算财政拨款522.00 万元；年初结转和结余1776.44万元，合计31,803.56万元。

（二）部门财政资金支出情况

2019年，我局财政资金支出28,592.82万元（其中一般公共预算财政拨款支出28,064.37万元、政府性基金支出528.45万元）。

一般公共预算财政拨款支出28,064.37万元（其中基本支出21,074.41万元，项目支出6,989.96万元），支出较上年的25,073.75万元增加2,990.62万元，增长11.93%，主要是绩效管理考核经费、公积金缴费等支出的增加。

基本支出21,079.41万元主要包括：人员工资支出12,875.45万元，五险一金4,862.38万元，办公费271.84万元，印刷费114.02万元，手续费1.74万元，水费67.13万元、电费103.20万元，邮电费77.65万元，物业管理费472.59万元，差旅费97.07万元，维修费306.11万元，租赁费1.94万元，培训费148.94万元，公务接待费0.88万元，专用材料51.76万元，劳务费211.56万元，委托业务费0.06万元，工会经费159.22万元，其他交通费用3.80万元，其他商品服务支出264.40万元，设备购置149.37万元，其他支出0.60万元，对个人和家庭补助832.74万元等。

项目支出6,989.96万元主要包括：三儿资助经费59.69万元，贫困寄宿生生活补助338.76万元，免作业本51.52万元，校舍维修改造资金149.30万元，中职免学费及9+3免费职业教育1,532.69万元，中职助学金69.05万元，义务教育保障机制76.74万元，高中保障机制61.50万元，高中早晚自习奖教资金235.46万元，兰成渝成品油管道改线工程项目经费500.00万元，工科院养老保险、实训基地建设等补助经费2,300.10万元，教育科研培训安全工作经费293.34万元等。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施细则》及德阳市罗江区2019年部门预算财政拨款（补助）口径等要求，我局首先对专项资金预算提前细化，并对每一个项目进行目标绩效评价；其次每个单位在详尽掌握单位基本情况的基础上，对单位基本支出进行了预算；最后单位综合预算经局党委会及学校行政会议审定后上报财政。单位上报的2019年部门预算经区一届人大二次会议审议批准后，区政府（财政局）于2月13日下达了2019年部门预算批复，我局在规定时间内向社会公开本部门预算情况。

（二）执行管理情况

 《德阳市罗江区财政局关于批复2019年度部门预算的通知》（德市罗财预〔2019〕1号）批复我局2019年财政收支预算数为19,146.05万元。预算完成率为100%。

公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出，教育局2019年财政公用经费实际支出为2,359.86万元，预算安排（含追加）公用经费总额为2,359.86万元，公用经费控制率为100%。

2019年“三公经费”财政经费实际支出数为1.42万元，预算安排（含追加）数为2.82万元，“三公经费”控制率为49.29%，“三公经费”大幅度下降，主要原因是我局严格执行中央、省委省政府关于加强财务管理、严格控制“三公”经费、厉行节约等有关文件精神，严格经费支出范围、标准等。

（三）综合管理情况。

1、重大事项及重大开支。我局重大财务开支，都由局党委会研究决定，再按照财政规范程序进行资金申请、拨付，管理和使用，坚持专款专用，严格执行财务管理制度。

2、政府性债务管理。2019年新增政府债券935.00万元（德阳市罗江区金山镇幼儿园建设项目），2019年支出28.63万元，年末余额906.37万元。

3、政府采购情况。2019年政府采购预算安排956.83万元，其中货物采购651.28万元，工程采购0万元，服务采购305.55万元。2019年通过政府采购971.82万元，政府采购执行率为92.09%。

4、信息公开情况。2019年，我局在规定时间内向社会公开了本部门2019年部门预算及2018年部门决算，并接受了上级部门督查检查。

5、内部审计工作情况。2019年全面完成13所学校的内部审计目标任务，对8所学校（罗江中学、深雪堂初中、希望小学、区第一幼儿园、蟠龙学校、御营小学、慧觉学校、新盛初中）实施了财务收支审计；对5所学校（实验小学、深雪堂小学、鄢家小学、新盛小学、德安初中）实施了校长的任期经济责任审计， 8所学校的财务收支审计由教育局组织兼职内审人员实施，校长任期经济责任审计继续引入第三方实施审计，总审计面占比达46.4%。通过审计，进一步增强了学校法规意识、财经意识和责任意识，为规范学校收支行为，确保教育经费的合理、规范使用，提高财务管理水平和会计核算质量起到积极的作用。

（四）整体绩效。

在区委、区政府的正确领导和各级有关部门的共同努力下，我局上下齐心，全面完成了年初绩效工作目标。

1、全年目标任务完成情况

⑴教育教学业务工作。2019年，我区学前一年、三年入园率分别达100%、95.6%，九年义务教育巩固率达到99.41%，高考本科上线率达66.18%，较2018年增长2.52个百分点。

⑵招商引资任务引进项目1个、信息12条、到位资金7亿元。完成信息12条、到位资金7.2亿元，完成率分别为100%、103%。

⑶固定资产投资任务8亿元，完成8亿元。

⑷争取上级资金目标任务4500万元，完成5768.56万元，完成率128.19%。

⑸基础教育项目。实验小学改扩建项目已完成主体施工。金山幼儿园项目已动工建设。

⑹学生资助。学前教育“三儿”资助项目资助1,091人、62.928万元，义务教育阶段贫困寄宿生生活补助资助5,454人、328.7625万元，普高助学金资助1,624人、162.4万元。中职免学费资助5,893（不含9＋3）人、574.5675万元。

⑺创城工作。成立6个包片督导组常态化开展督导20余次。牵头做好未成年人思想道德建设和医疗及劳动保障组工作，印发《提示单》，牵头组织召开联席会4次。深雪堂小学被评为德阳市创建全国文明校园先进学校，正积极争创全国文明校园。在中央文明办创城测评验收中，反馈情况较好。

⑻脱贫攻坚。抓好义务教育有保障和驻村帮扶工作，建档立卡贫困户中义务教育阶段适龄儿童507人，入学率达100%。教育系统共124位干部结对帮扶调元镇顺河村、酒垭村，金山镇（原慧觉镇）龙王村、明月村，新盛镇金铃村190户贫困户，入户次数达2,300余人次。罗江中学、七一潺亭中学、深雪堂初中、区一幼帮扶的金铃村迎接了省级脱贫攻坚交叉检查，检查组对帮扶工作给与了高度评价，认为帮扶责任落实到位，帮扶干部对贫困户情况了如指掌，是6个接受检查村中唯一一个没有帮扶问题的村。

2、特色亮点工作

⑴高考成绩创新高。在面临南挤北压、优质生源外流、优质师资外流严重等诸多不利因素下，广大教育工作者凝心聚力，不断深化教育改革，积极适应高考改革，加强学校内部管理，提高课堂效率，全区高中教育质量稳步提升。2019年高考，全区958名学生参考，本科上线率达66.18%，较去年增长2.41个百分点，再创新高。罗江中学本科上线率80.5%，是全市六所本科上线率超过80%的学校之一。张月嘉同学被清华大学录取，2名同学被空军航空大学录取，5名同学被民航飞行学院录取。

⑵职教园区上台阶。园区建成面积约3平方公里，入驻院校5所，入驻师生2.7万人。德阳通用电子科技学校是国家级重点中等职业学校、全国职业教育先进单位，学校参加德阳市中职院校技能大赛连续10届获团体总分第一名；四川工业科技学院是全省第一个民办本科层次的应用型普通高校，现有在校师生1.6万余人，挂牌四川省退役士兵就业创业服务促进会培训学院川工科基地，2,000余名退役军人等参加该校自主招生考试，招生800人。西财天府学院罗江校区入驻会计学院新生2,343人，罗江校区将做为该校成都、绵阳、罗江三个校区的发展核心。四川现代农业工程职业学校一期教学楼、宿舍楼、食堂主体已完工，计划2020年9月招生入驻。

⑶素质教育显成效。坚持开展学雷锋、清明祭英烈等德育主题教育并组织召开德育工作现场会。举办篮球赛、足球赛、舞蹈节等，全面发展素质教育，成效明显。学生参加各种比赛，获国家级奖2项，省级奖13项，市级奖108项；德安明德小学在德阳市小学生篮球比赛中勇夺男子组冠军；希望小学被评为四川省爱护公路宣传教育示范学校；广富学校参加全省珠心算比赛获省级二等奖；慧觉学校参加全省第一届象棋特色学校比赛获团体铜奖，该校学生王嘉怡获中国体育彩票全国象棋业余棋王赛小学女子组第一名，将代表四川省参加全国象棋儿童组比赛；深雪堂小学作品《小雅·鹿鸣》获德阳市‘传承经典·歌咏祖国’经典诗词暨创作大赛少年组获第一名，参加四川省省庆祝新中国成立70周年系列教育活动获国歌组优秀成果奖；区实验小学艺术工作坊“画里匠心 传承创新”在全国第六届中小学生艺术展演中获国家级一等奖；罗江中学蒋晨熙获2019《中国好声音》全国校园海选总冠军，易昭阳获四川省中小学电脑制作活动机器人暨创客竞赛高中组超级轨迹赛一等奖、科技创新市长奖；七一潺亭中学被评为全国五四红旗团委，该校综合实践项目《笔芯，你扔了吗！？》获四川省第八届“美景行动”一等奖，学生谢亚欣8月和10月两次获全国水上运动项目冠军、徐胜男6月获全国冠军；白马关明德学校获四川省第十五届中小学生优秀艺术人才大赛美术组二等奖，学校被评为德阳市优秀童谣传唱示范点；略坪小学被评为四川省优秀乡村少年宫和教育部关工委“新时代好少年”主题教育读书活动“我为祖国点赞”示范学校，该校学生钟欣桐获科技创新市长奖；蟠龙学校宝峰书法团被评为德阳市优秀学生社团；深雪堂初中参加德阳市青少年校园足球联赛和中学生田径运动会均获体育道德风尚奖，参加四川省第十四届校园影视教育成果交流活动获全省二等奖；金山一小学生参加全省第十五届艺术人才大赛获省级一等奖1个、二等奖2个、三等奖6个；略坪初中获全省校园影视教育成果展示二等奖；调元学校获德阳市“戏曲进校园”中小学生川剧传习普及展演活动优秀奖；区二幼获第三十二届《双龙杯》全国儿童书画大赛三等奖；此外，鄢家初中、鄢家小学等各学校均在2019年工作中取得了优异的成绩。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据“2019年四川省德阳市罗江区部门支出绩效评价指标体系”确定的内容，我局自评情况为：预算编制10分，自评分9分；预算执行20分，自评分19分；综合管理40分，自评分39分；整体效益30分，自评分29分；自评总分96分，整体支出绩效评为“较好 ”。

（二）存在问题

1、年初预算不完整。由于学校公用经费、学生资助类、校舍建设类等上级专项资金预下达时间晚于部门预算编制时间，这部分资金按财政要求未纳入年初预算，导致年末部门决算数据与部门预算下达数差额较大。

2、历年的财政结转数额较大。截止2019年12月31日，教育系统年末结转金额为3,346.45万元，其中建设类资金1,304.65万元，未及时支付的原因是工程进度滞后。

3、部分单位未严格按要求使用公务卡强制结算或转账结算，存在现金支付现象。

（三）改进措施

做好、做细、做实预算编制及执行工作。要最大限度地发挥各项财政资金的功能，预算尤其重要。各单位要成立预算领导小组，严格按预算法律法规要求，科学编制预算方案，强化预算实际操作性，尽最大努力使预算与执行趋于一致。预算下达后，按“统一管理、分级审批、预算控制、统一支付”原则，进一步强化支出计划性，支出要符合部门预算批复的用途，资金拨付要手续齐全程序合规，资金使用要无截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。

严格公务卡使用及转账支付制度。按《罗江县预算单位公务卡管理暂行办法》相关规定，督促各预算单位尽量为单位所有职工办理公务卡，并严格执行县级公务卡强制结算目录制度，凡纳入公务卡强制结算目录的支出事项，按规定使用公务卡结算，若不具备刷卡条件的，则须使用转账方式结算。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

德阳市罗江区教育局“9+3”免费教育补助资金

项目支出绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.项目主管部门在该项目管理中的职能。

大小凉山彝区“9+3”免费教育计划补助资金项目采用“属地为主、条块结合”的管理体制，按属地为主原则，我区项目主管部门是德阳市罗江区教育局，其主要职责是：建立健全目标管理制度，做到项目绩效目标明确，管理规范、程序合规；严格规范中等职业学校学生学籍管理工作，保证学生信息真实准确。落实督导检查制度，与财政一起，每年至少2次到项目学校专项督导检查；督促中职学校建立健全财务管理制度，保障项目全面落实。通过财政、教育、学校共同努力，切实把大小凉山彝区“9+3”免费教育计划办成群众受益、社会满意的民生工程、发展工程和民心工程。

2.项目立项、资金申报的依据。

财政、教育部门依据四川省人民政府办公厅《关于印发大小凉山彝区“9+3”免费教育计划实施意见的通知》（川办函〔2014〕78号）和四川省高等教育招生考试委员会 四川省教育厅《关于印发<四川省2014年大小凉山彝区“9+3”免费教育计划内地中职学校招生办法>的通知》（川招考委〔2014〕33号）等文件精神，建立大小凉山彝区“9+3”免费教育计划补助资金项目。

年初，省财政厅、教育厅等管理部门依据上年度教育事业统计报表人数预下达本年度经费，年末，项目学校将分别本年度实际招生情况上报省教育厅“9+3”办、市教育局“9+3”办审批后，省、市财政部门在次年进行年度结算资金下达。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

我区严格按照《四川省财政厅 四川省教育厅 四川省人力资源和保障厅关于印发<四川省中等职业教育发展专项资金管理暂行办法>的通知》（川财教〔2017〕49号）进行资金管理，严格执行国家财经法规和相关管理办法规定，专款专用。

资金支持范围。全省接受大小凉山彝区“9+3”学生的中职学校。

资金免费对象。统一组织到内地接受职业教育的大小凉山彝区“9+3”学生。

4.资金分配的原则及考虑因素。

资金分配办法。省财政厅根据教育厅提供的学校“9+3”在校学生人数，结合当年秋季学期“9+3”招生计划，核定学校当年省级补助资金预算，次年根据省教育厅提供的上年度学校实际学生人数和分项补助标准，据实结算，多退少补，并与次年补助资金品叠下达。

我区承担大小凉山彝区“9+3”免费教育计划补助资金项目的学校只有德阳通用电子科技学校，资金分配完全是按照省、市财政部门下达的资金进行分配，无截留、挤占、挪用等现象。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容。

现行政策下，大小凉山彝区“9+3”免费教育计划补助资金项目主要包括以下内容：

（1）对在内地就读的“9+3”学生据实免除3年学费。

（2）补助生活费3年，一、二年级学生每生每年3000元，三年级学生每生1500元，不足部分通过工学结合、顶岗实习获得报酬。

（3）学生交通、住宿、书本等杂费补助3年，每生每年1500元。

（4）在承担彝区“9+3”任务中职学校就读的大小凉山彝区中职学生整体纳入当地“城镇居民基本医疗保险”范围，参保资金中的财政补助资金按现行政策执行，个人缴费部分由省财政补助。

（5）补助学校工作经费，按每生每年500元补助到校。

（6）学生毕业当年一次性补助所在学校就业工作经费，每生500元。

以上免除学费、补助生活费、杂费及其他资金，在国家财政补助基础上，由省财政负担。其中生活费和杂费补助按标准和实际人数计算拨付，学费按物价部门和教育部门核定的各专业收费标准和实际人数据实结算。

对承担大小凉山彝区“9+3”任务学校改善办学条件给予适当支持和倾斜。此资金主要由中央财政负担，专项用于补助承担办班任务的学校配置教学仪器设备、图书资料及生活学习用具。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

年初制定的具体绩效目标包括：数量指标，就读于项目学校的大小凉山彝区“9+3”学生受助比例=100%，享受助学金困难学生人数≧800人次；质量指标，享受助学金困难学生名单公示时间≧7天，补助资金及时足额发放率=100%；时效指标，项目完成时间为2019年12月31日前；成本指标，补助标准依据该生实际情况按项目主要内容金额进行核算；社会效益指标，该项政策学生及家长知晓率≧98%；满意度指标，受助学生及家长≧98%，社会满意度≧95%。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

德阳通用电子科技学校根据年度实际招生情况，向四川省教育厅“9+3”管理办公室、德阳市教育局“9+3”管理办公室申报项目补助资金，省财政厅根据教育厅提供的学校“9+3”在校学生人数，结合当年秋季学期“9+3”招生计划，核定学校当年省级补助资金预算，次年根据省教育厅提供的上年度学校实际学生人数和分项补助标准，据实结算，多退少补，并与次年补助资金品叠下达。

（三）项目自评步骤及方法。

本项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法是：项目学校德阳通用电子科技学校组织本项目实施绩效自评，相关资料整理成册，教育主管部门在此基础上，完成主管部门项目绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况 

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金采取年初预下达、年末据实结算方式批复下达。即年初省市财政部门依据上年度报表人数确定预下达资金，到年末时，依据年度实际资助学生人数结算经费，次年下达。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划

项目学校依据学校近两年招生情况，预计全年受助学生1500人次，预计所需资金867.95万元。

2.资金到位

2019年本年度实际到位资金1189.12万元。具体如下：

《德阳市财政局 德阳市教育局关于藏彝区 “9+3”免费教育计划省级补助资金2018年结算及2019年预拨的通知》（德财教〔2019〕20号）下达资金965.52万元（其中，2018年结算金额237.76万元、2019年预下达金额727.76万元）。《德阳市财政局 德阳市教育局关于预拨2019年中央“9+3”免费职业教育补助资金预算的通知》（德财教〔2019〕2号）下达资金223.60万元。

3.资金使用。

2019年应使用资金1560.82万元，其中改善办学条件223.60万元，资助补助资金1337.22万元。

2019年实际使用资金1189.12万元（其中支付2018年结算资金237.76万元）。其中2019年春期使用359.795万元，秋期使用367.965万元（包括改善办学条件223.60万元）。使用的资金来源为2019年上级专项资金1189.12万元。

待支付资金371.70万元待次年结算资金下达后予以拨付。

（三）项目财务管理情况。

德阳通用电子科技学校财务管理制度健全，严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，做到了专款专用，无截留、挤占、挪用等现象。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

    学校对此项工作相当重视，成立了由校长徐程际任组长；刘明军、叶永平、邓国亮三位副校长任副组长；周小平、邹声念、梁勇、胡宁、彭春荣、贾志勇、何军各系处长负责人为组员的领导机构及叶永平任办公室主任，刘宇贵（住校干部）任办公室副主任，李雪岗和两名彝区住校老师沙马金竹、苏呷小红为成员的“9+3”管理办公室，专门负责此项工作开展，主要工作包括政策宣传、就读学生日常学习生活等管理、资助点名、项目经费申报、档案管理、受助学生经费发放等相关工作。

（二）项目管理情况

该项目由学生资助学生和改善项目办学条件两大部分组成，补助学生的生活费、冬装经费、保险经费由学校直接补助到学生个人，改善项目办学条件的经费由学校提出计划，报财政、教育审批后再实施，涉及校舍维修改造、设备购置的事项，严格按要求报区基建办、发改、政府采购等部门审批后，按项目流程实施。

（三）项目监管情况

项目实行法人负责制。项目学校校长是该项目实施具体责任人。区财政局、教育局负责对项目实施监管。区财政局、教育局建立学期巡查制度，到校对该项工作进行指导和监管。

四、目标绩效情况

（一）目标完成任务量

2019年计划完成1500人次，实际完成1543人次，完成率102.87%。

（二）目标完成质量

2019年，项目学校按规定将享受助学生名单公示7天，补助资金直接支付学生完成率100%，完成目标质量良好。待支付补助经费371.70万元次年市财政结算资金下达后予以拨付。

（三）目标完成进度

项目在2019年12月底以前基本完成。

五、评价结论

评价结论

该项目支出绩效自评结论为良好。该项目执行政策程序符合要求，目标明确，社会效益显著。

 

附件3

德阳市罗江区教育局中职免学费项目

支出绩效评价报告

 

一、项目基本情况

（一）项目主管部门及其职责

中职免学费项目主管部门是德阳市罗江区人民政府学生资助管理中心（以下简称区学生资助中心），其主要职责是：宣传国家资助政策，贯彻落实国家资助政策，对国家资助金进行监管，对挤占、挪用国家资助金的行为实行责任追究。

（二）项目立项、资金申报的依据

德阳市财政局、德阳市教育局关于印发《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）对中职免学费项目的立项、资金申报管理、评定和补助资金发放程序等都作了明确规定。

（三）资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

为进一步加强中职免学费和助学金资金的管理，规范中职免学费和助学金的发放和管理工作，确保中职贫困学生顺利接受中职教育，根据省财政厅、省发改局、省教育厅、省人社厅《关于全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度的通知》（川财教〔2012〕298号），经充分征求意见后制定了《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）。我区资金管理按此办法执行。

资金支持具体项目的条件范围是：在我区公办中等职业学校全日制正式学籍一、二、三年级在校学生免学费，对民办学校一、二、三年级在校学生参照公办同类型同专业标准进行免学费补助。

支持方式概况：项目学校将免学费学生情况上报区学生资助中心，经区教育局、区学生资助中心审核汇总，报同级财政部门审查后，下达、拨付资金。由于项目学校在向学生收取学费时，是按德阳市发展和改革委员会的批准的学费收费标准减去国家减免部分后的金额收取，所以该项目补助资金是财政直接支付到项目学校。

4、资金分配原则及考虑因素

资金分配办法。省财政厅根据教育厅提供的上年教育事业统计报表在校学生人数，预下达当年资金，次年根据省教育厅提供的上年度学校实际学生人数和补助标准，据实结算，多退少补，并与次年补助资金品叠下达。

我区中职学校免学费资金分配完全是按照省、市财政部门核定的资金进行分配，无截留、挤占、挪用等现象。

二、项目绩效目标

（一）项目主要内容

中职免学费补助项目，除艺术类表演专业学生外，学生100%受助，受助标准为1950.00元/生.年。

（二）项目应实现的具体绩效目标

年初制定的具体绩效目标包括：数量指标，除艺术类表演专业学生外，受助学生占就读学生总数=100%，受助学生人数≧5960人次；质量指标，享受助学金困难学生名单公示时间≧7天，补助资金及时足额发放率=100%；时效指标，项目完成时间为2019年12月31日前；成本指标，免学费补助标准为1950.00元/生.年；社会效益指标，该项政策学生及家长知晓率≧100%；满意度指标，受助学生及家长≧100%，社会满意度≧98%。

（三）分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

项目学校春期申报受助学生3210人，秋期申报2981人，申报内容与实际相符，符合德阳市教育局、德阳市财政局关于下发《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）文件要求。

三、项目自评步骤及方法

本项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法是：项目学校德阳通用电子科技学校组织本项目实施绩效自评，相关资料整理成册，区资助中心在此基础上，完成主管部门项目绩效评价。

四、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金采取年初预下达、年末据实结算方式批复下达。即年初省市财政部门依据上年度教育事业统计报表人数确定预下达资金，到年末时，依据年度实际受助学生人数结算经费，次年下达。

（二）资金计划、到位及使用情况

资金计划

区学生资助中心、项目学校依据学校近两年招生情况，预计全年资助学生5960人次，所需资金581.10万元。

资金到位

2019年本年度实际到位资金551.514万元。具体如下：

《德阳市财政局 德阳市教育局关于清算2018年和预拨2019年春秋季学期中职助学金及免学费补助资金的通知》（德市财教〔2019〕28号）下达资金303.0075万元。《德阳市财政局 德阳市教育局关于清算2019年春秋季学期教育补助资金的通知》（德市财教〔2019〕60号）下达资金248.5065万元。

资金使用

2019年实际使用资金574.5675万元。其中2019年春期使用282.165万元，秋期使用292.4025万元。使用的资金来源为历年来滚存资金289.0625万元，2019年上级专项资金285.505万元。

（三）项目财务管理情况

项目主管部门区学生资助中心及项目学校德阳通用电子科技学校财务管理制度健全，能严格执行相关财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，做到了专款专用，无截留、挤占、挪用等现象。

项目资金申请拨款程序、资金划拨程序均按照专项资金管理办法要求的流程进行，符合规定。

五、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学生申请——班级、年级、校级三级认定——学校初审——校内公示——校级学生资助管理机构审核、汇总——区学生资助中心、区教育局审核——区财政审批——主管部门资金申请——区级财政拨款——经费发放

（二）项目管理情况

学校成立学生资助管理办公室，具体负责该校的学生资助工作。学生的困难申请、学校的三级评审、公示等相关工作按规定执行，其纸质资料在学期结束统一装订归档随时待查。

（三）项目监管情况

项目实行法人负责制。教育局局长是区学生资助中心的法人，学校校长是该项目实施具体责任人。学校设立由校长为组长、政教主任、年级主任为副组长、各班班主任为成员的资助工作领导小组，负责对该项目实施监管。区学生资助中心负责对学校上报资料的审核、上报，同时建立月巡查制度，到校对学校资助工作进行指导和监管。

六、目标完成情况

（一）目标完成任务量

2019年计划完成5960人次，实际完成5893人次，完成率98.88%。

（二）目标完成质量

2019年，项目学校按规定将受助学生名单公示7天，补助资金及时足额拨付到校完成率100%，完成目标质量良好。

（三）目标完成进度

项目在2019年12月底以前全面完成。

七、项目效果情况

该项目的实施，体现了党和国家的惠民宗旨，使广大老百姓得到了实惠，切实解决了因种种原因导致家庭经济贫困子女读书难的问题，深受社会好评。

八、评价结论

评价结论

该项目支出绩效自评结论为较好。该项目执行政策程序符合要求，目标明确，资金到位、拨付及时，社会效益显著。

 

 

 

附件4

德阳市罗江区教育局中职国家助学金项目

支出绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）项目主管部门及其职责

中职国家助学金项目主管部门是德阳市罗江区人民政府学生资助管理中心（以下简称区学生资助中心），其主要职责是：宣传国家资助政策，贯彻落实国家资助政策，对国家资助金进行监管，对挤占、挪用国家资助金的行为实行责任追究。

（二）项目立项、资金申报的依据

德阳市财政局、德阳市教育局关于印发《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）对中职国家助学金项目的立项、资金申报管理、评定和补助资金发放程序等都作了明确规定。

（三）资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

为进一步加强中职免学费和助学金资金的管理，规范中职免学费和助学金的发放和管理工作，确保中职贫困学生顺利接受中职教育，根据省财政厅、省发改局、省教育厅、省人社厅《关于全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度的通知》（川财教〔2012〕298号），经充分征求意见后制定了《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）。我区资金管理按此办法执行。

资金支持具体项目的条件范围是：在我区具有中等职业学校全日制正式学籍的一、二年级涉农专业学生和一、二年级非涉农专业家庭经济困难学生进行助学金资助。

支持方式概况：区学生资助中心按一、二年级非涉农专业学生总人数的20%确定享受助学金困难学生的控制人数，项目学校在控制人数内，按规范完成困难学生评定，并将受助学生情况上报区学生资助中心，经区教育局、区学生资助中心审查汇总后，报同级财政部门，财政部门审查后，按资金管理规定将补助资金直付到区学生资助中心专户上，区学生资助中心通过银行代发到学生账户上，保证了资金安全。

（四）资金分配原则及考虑因素

区学生资助中心按相关管理规定，结合实际情况，制定了我区中职助学金补助对象的界定标准和办法，将以下几种中职学生优先确定为助学金补助对象：建档立卡户学生、农村特困群众最低生活保障家庭子女、城镇居民最低生活保障家庭子女、因突发事件造成重大经济损失家庭子女、父母因重大疾病丧失劳动力的家庭子女、其他特殊原因造成经济困难的家庭子女、孤儿。同时，对革命烈士子女、独生子女、少数民族等家庭子女在同等条件下优先照顾。依据专项项目性质特征和所属单位具体情况，采用规范化、制度化、科学化的分配手段，实现了财政资源有效配置。在进行专项资金分配时，重点向这六类学生倾斜，这样，既达到了该项目解决20%贫困家庭目标，又解决了贫困学生家庭的实际问题，大大提高了资金使用效益。

二、项目绩效目标

（一）项目主要内容

中职国家助学金补助项目，按一、二年级非涉农专业学生总人数的20%确定享受助学金困难学生的控制人数，补助标准为2000.00元/生.年。

（二）项目应实现的具体绩效目标

年初制定的具体绩效目标包括：数量指标，享受助学金困难学生占一、二年级非涉农专业学生总人数≦20%，享受助学金困难学生人数≧800人；质量指标，享受助学金困难学生名单公示时间≧7天，补助资金及时足额发放率=100%；时效指标，项目完成时间为2019年12月31日前；成本指标，享受助学金补助标准为2000.00元/生.年；社会效益指标，该项政策学生及家长知晓率≧98%；满意度指标，受助学生及家长≧98%，社会满意度≧95%。

（三）分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

项目学校春期申报受助学生371人，秋期申报411人，申报内容与实际相符，申报人数小于一、二年级非涉农专业学生总人数的20%，申报目标合理可行，符合德阳市教育局、德阳市财政局关于下发《德阳市全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度实施方案》的通知（德市财教〔2012〕116号）文件要求。

三、项目自评步骤及方法

本项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法是：项目学校德阳通用电子科技学校组织本项目实施绩效自评，相关资料整理成册，区资助中心在此基础上，完成主管部门项目绩效评价。

四、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金采取年初预下达、年末据实结算方式批复下达。即年初省市财政部门依据上年度教育事业统计报表人数确定预下达资金，到年末时，依据年度实际资助学生人数结算经费，次年下达。

（二）资金计划、到位及使用情况

资金计划

区学生资助中心、项目学校依据学校近两年招生情况，预计全年资助学生790人次，所需资金79.00万元。

资金到位

2019年本年度实际到位资金144.608万元。具体如下：

2019年年初部门预算县级财政资金5.10万元。《德阳市财政局 德阳市教育局关于清算2018年和预拨2019年春秋季学期中职助学金及免学费和建档立卡贫困家庭学生特别资助资金的通知》（德财教〔2019〕28号）下达资金60.108万元。《德阳市财政局 德阳市教育局关于清算2019年春秋季学期有教育补助资金的通知》（德财教〔2019〕60号）下达资金79.40万元。

资金使用

2019年实际使用资金79.10万元。其中2019年春期使用38.00万元，秋期使用41.10万元。使用的资金来源为历年来滚存资金17.6225万元，2019年上级专项资金56.3775万元，县级资金5.10万元。

2019年实际发放到学生卡中资金79.10万元，具体情况是：2019年春期，根据国家助学金资助政策，我区内的通用电子科技学校申请助学金366人，中艺科技职业学校申请助学金7人，小计资金37.30万元，中艺科技职业学校补申请2018年秋期助学金7人，小计资金0.70万元，2019年春期实际发放金额38.00万元。2019年秋期，根据国家助学金资助政策，我区内的通用电子科技学校申请国家助学金362人，小计资金36.20万元，中艺科技职业学校请国家助学金49人，小计资金4.90万元，2019年秋期实际发放金额41.10万元。

（三）项目财务管理情况

项目主管部门区学生资助中心及项目学校德阳通用电子科技学校财务管理制度健全，能严格执行相关财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，做到了专款专用，无截留、挤占、挪用等现象。

项目资金申请拨款程序、资金划拨程序均按照专项资金管理办法要求的流程进行，符合规定。

五、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学生申请——班级、年级、校级三级认定——学校初审——校内公示——校级学生资助管理机构审核、汇总——区学生资助中心、区教育局审核——区财政审批——主管部门资金申请——区级财政拨款——经费发放

（二）项目管理情况

学校成立学生资助管理办公室，具体负责该校的学生资助工作。学生的困难申请、学校的三级评审、公示等相关工作按规定执行，其纸质资料在学期结束统一装订归档随时待查。

（三）项目监管情况

项目实行法人负责制。教育局局长是区学生资助中心的法人，学校校长是该项目实施具体责任人。学校设立由校长为组长、政教主任、年级主任为副组长、各班班主任为成员的资助工作领导小组，负责对该项目实施监管。区学生资助中心负责对学校上报资料的审核、上报，同时建立月巡查制度，到校对学校资助工作进行指导和监管。

六、目标完成情况

（一）目标完成任务量

2019年计划完成790人次，实际完成791人次，完成率100.13%。

（二）目标完成质量

2019年，项目学校按规定将享受助学金困难学生名单公示7天，补助资金及时足额发放到学生卡中完成率100%，完成目标质量良好。

（三）目标完成进度

项目在2019年12月底以前全面完成。

七、项目效果情况

该项目的实施，体现了党和国家的惠民宗旨，使广大老百姓得到了实惠，切实解决了因种种原因导致家庭经济贫困子女读书难的问题，深受社会好评。

八、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目支出绩效自评结论为优。该项目执行政策程序符合要求，目标明确，资金到位、拨付及时，社会效益显著。

（二）建议

建议中职学校加大学生资助政策全方位宣传，确保政策宣传无死角、无遗漏，让学生资助工作成为群众受益、社会满意的民生工程、民心工程。

 

第五部分 附表

2019年部门决算公开附表-德阳市罗江区教育局（汇总）.xls