网站首页
2019年度
四川省德阳市罗江区德安明德小学校
部门决算公开
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）德阳市罗江区德安明德小学校主要职能
德阳市罗江区德安明德小学校是由德阳市罗江区事业登记管理局批准设立的独立核算事业单位，主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展。进行小学学历教育，全面贯彻教育方针，维护教育者、受教育者的合法权益，为国家培养合格的建设者和接班人。
（二）2019年重点工作完成情况
2019年，我校在各级教育行政部门及区党委政府的正确领导和科学指导下，学校行政领导班子带领全体教职员工不忘初心、牢记使命，坚持把立德树人作为教育的根本任务，培养德智体美面发展的社会主义接班人，办人民满意的教育。一年来，学校领导班子坚持教育创新，强化教育管理，打造一流队伍，以创教育教学品牌和特色学校为奋斗目标，圆满完成了全年各项重点工作任务。
1、严格落实党建工作责任,注重舆论导向，加强宣传教育阵地建设。一是支部书记认真履行党建工作第一责任人职责，切实发挥示范表率作用。
2、是认真落实“一岗双责”，坚持把党建工作与业务工作同部署、同落实、同考核。三是严格“三会一课”制度，强化党员干部的学习意识，切实增强了党支部的凝聚力、战斗力。四是狠抓主题教育，强化使命担当意识。今年我校教师变动大，在师资力量极其紧张的情况下，我们学校的老师服从学校的安排，工作任劳任怨，人人捡重担子挑。团队精神好，服务意识强，老教师带好年轻教师，年轻教师尊敬老教师，开展了传、帮、带的校本研修活动。使我校教师的教学水平有了大幅度的提升。内部管理及校园文化建设初见成效。教学质量是学校的生命线，我校认真贯彻落实党的教育方针，全面实施素质教育，狠抓教学常规管理，在 毕业班质量考核中取得了较好的成绩
二、机构设置
德阳市罗江区德安明德小学校是德阳市罗江区教育局下属二级单位，学校内设校教导处、少先队、总务处等部门，未单设会计机构，配置兼职会计、出纳、各一名。年末在职职工实有23 人。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计543.96万元。与2018年相比，收、支总计各增加39.4万元，增长7.8%。主要变动原因是2019年学生人数增加，公用经费收入增加，教师职务变动增资，新招特岗教师，人员经费增加。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计531.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.71万元，占98.07%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入9.58万元，占1.8%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.64万元，占0.13%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计504.41万元，其中：基本支出467.5万元，，占92.68%，项目支出36.91万元，占7.32%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计533.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加42.72万元，增长8.7%。主要变动原因是2019年学生人数增加，公用经费收入增加，教师职务变动增资，新招特岗教师，人员经费增加
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出494.19万元，占本年支出合计的90.8%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加3.17万元，增长0.6%。主要变动原因是2019年学生人数增加，公用经费收入增加，教师职务变动增资，新招特岗教师，人员经费增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出494.19万元，主要用于以下方面:教育支出401.81万元，占81.3%；社会保障和就业支出49.1万元，占9.93%；卫生健康支出14.26万元，占2.88%；住房保障支出29.02万元，占5.89%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为494.19万元，完成预算92.59%。其中：
1.教育:
2050201-教育—普通教育—学前教育：支出决算为12.08万元，完成预算74.2%，未完成预算数原因为教育局年末下达学前教育经费。
2050202-教育—普通教育—小学教育: 支出决算为374.33万元，完成预算92%，未完成预算数原因2019教师奖励性绩效和目标奖未完成相关考核事项，结转下年执行。
2080599-教育—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出: 支出决算为15.4万元，完成预算100%.
2.社会保障和就业
2080505-社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为32.41万元，完成预算100%；
2080506-社会保障和就业—行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为14.95万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业
2089901-社会保障和就业—其他社会保障和就业支出— 其他社会保障和就业支出: 支出决算为1.75万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出
2101102-卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:支出决算为13.19万元，完成预算100%；
2101199-卫生健康支出—行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：支出决算为1.06万元，完成预算100%
5.住房保障支出
2210201-住房保障支出—住房改革支出—住房公积金: 支出决算为29.02万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出457.28万元，其中：
人员经费395.84万元，主要包括：基本工资157.65万元、津贴补贴10.74万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资83.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.41万元、职业年金缴费14.95万元、职工基本医疗保险缴费13.19万元、其他社会保障缴费7.06万元、其他工资福利支出10.95万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金8.67万元、生活补助26.4万元、医疗费补助0万元、奖励金0.08万元、其他对个人和家庭的补助支出1.28万元。
日常公用经费61.44万元，主要包括：办公费5.13万元、印刷费2.26万元、咨询费0万元、手续费0.02万元、水费1.44万元、电费2.72万元、邮电费2.27万元、取暖费0万元、物业管理费14.47万元、差旅费2.42万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费5.15万元、租赁费0.14万元、会议费0万元、培训费2.49万元、专用材料费0.63万元、公务接待费0万元、劳务费13.79万元、委托业务费0万元、工会经费3.23万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出4.7万元、办公设备购置0.58万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2019年，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对附设幼儿园购玩具项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本学校对2019年整体支出开展绩效自评，存在的问题：一是新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，因财务人员参加财务系统性培训较少，加之从业人员没有财会专业背景，实际工作中许多时间仅凭个人的理解办理财务业务，致使对新的法规政策掌握不精不细；二是固定资产控制环节较薄弱。我校固定资产使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象还存在。下一步改进措施：一是健全内部控制制度，规范财务管理行为；二是积极参加培训，提高财会队伍业务能力；三是加强日常工作监督，按时开展自查自审；四是强化财务监督，规范财务信息公开。本校还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看,本校存在的问题：一是预算控制比较薄弱，二是单位有些部门、职工对贯彻财务制度的意识不够强。下一步改进措施：一是加强财务制度的宣传，提高认识，让部门、职工理解支持财务管理工作；二是加强学校财务信息公开。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映附设幼儿园购玩具项目1个项目绩效目标实际完成情况。
附设幼儿园购玩具项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.7万元，执行数为2.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障学校正常的教学秩序，同时改善了学校办学条件，发现的主要问题：一是部分购买资料收集不及时；二是购买完后验收不及时。下一步改进措施：一是加强对附设幼儿园购玩具购买资料的收集和整理；二是相关人员加强对过程的监管及购买后的及时验收。
|
项目支出绩效目标完成情况表（2019年度） |
||||||
|
项目名称 |
附设幼儿园购玩具项目 |
|||||
|
预算单位 |
德阳市罗江区德安明德小学校 |
|||||
|
预算执行情况（万元） |
预算数: |
2.7 |
执行数: |
2.7 |
||
|
其中-财政拨款: |
2.7 |
其中-财政拨款: |
2.7 |
|||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
|||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
||||
|
进一步改善附设幼儿园办学条件，改善学生活动设备设施条件，完善附设幼儿园各个功能室。 |
改善了我校附设幼儿园办学条件，使得我校附设幼儿园玩具条件得以完善。 |
|||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值（包含数字及文字描述） |
实际完成指标值（包含数字及文字描述） |
|
|
项目完成指标 |
数量指标 |
项目受益人数 |
保障我校附设幼儿园师生教育学习环境，及以后新招生学生 |
改善了我校附设幼儿园办学条件，使得师生良好教学秩序得以完善 |
||
|
项目完成指标 |
质量指标 |
教学楼质量 |
按照要求，保质保量的完成适合我校附设幼儿园办学条件的学生活动场所。 |
成功完成项目验收，质量及功能达到我校预期要求。 |
||
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2019年12月底 |
按时完成 |
||
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学校教育质量、学校办学条件 |
提升教学质量、完善学校办学条件 |
教学质量明显提升、办学条件得以改善 |
||
|
效益指标 |
可持续影响指标 |
学校办学条件、项目学校示范性 |
提高学校办学条件 |
办学条件得以改善 |
||
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
教师满意度、学生满意度、家长满意度 |
提高教师、学生、家长对学校办学的满意度 |
三者满意度较之前有明显提高。 |
||
2.部门绩效评价结果。
本校按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《德阳市罗江区德安明德小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本校自行组织对学校附设幼儿园购玩具项目开展了绩效评价，《附设幼儿园购玩具项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2），
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学前教育幼儿保教费、普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入、利息收入、其他单位儿童节教师节慰问收入等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出--普通教育--小学教育：指反映各部门举办的小学教育支出。
10.教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出：指反映用教育费附加安排的支出。
11.社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
13.社会保障和就业支出—其它社会保障和就业支出—其它社会保障和就业支出：指反映除上述项目以外其它用于社会保障和就业方面的支出。
14.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。。
15.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其它行政事业单位医疗支出：指反映除上述项目以外的其它用于行政事业单位的医疗方面的支出。
16.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
德阳市罗江区德安明德小学校
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。
德阳市罗江区德安明德小学校是德阳市罗江区教育局下属二级单位。
机构职能。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育，全面贯彻教育方针，维护教育者、受教育者的合法权益，为国家培养合格的建设者和接班人。
人员概况。德阳市罗江区德安明德小学校事业编制数26人，截止2019年12月31日，我校实有事业编制人员23人。
二、部门财政资金收支情况
2019年本年收入合计531.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.71万元；事业收入9.58万元；其他收入0.64万元。
部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计504.41万元，其中：基本支出467.5万元；项目支出36.91万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施细则》及区一届人大一次会议批准的2019年财政收支预算，经区政府批准，下达2019年部门预算，并在规定时间内向社会公开本部门预算情况。制定部门绩效目标，严格执行预算，2019年部门预算严格按照年初预算达到执行进度。
（二）结果应用情况。
1、我校重大财务开支，都需提交校委会研究决定，再按照财政局的规范程序申请、拨付，管理和使用，坚持专款专用，严格执行财务管理制度。
2、在规定时间内向社会公开本部门预决算情况，并接受上级部门督查检查。
3、严格按照有关规定管理和使用专项资金，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，严格执照区政府要求对各项目进行严格监管。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据“2019年部门支出绩效评价指标体系”确定的内容，经综合评价，我校2019年度整体支出绩效评为“好”。
（二）存在问题。
1.新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，因财务人员参加财务系统性培训次数少，加之从业人员没有财会专业背景，实际工作中许多时间仅凭个人的理解办理财务业务，致使对新的法规政策掌握不精不细；
2.固定资产控制环节较薄弱。实行政府集中采购制度以后，事业单位固定资产的采购得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象还存在
（三）改进建议。
1.健全内部控制制度，规范财务管理行为；
2.积极参加培训，提高财会队伍业务能力；
3.加强日常工作监督，按时开展自查自审；
4.强化财务监督，规范财务信息公开；
附件2
德阳市罗江区德安明德小学校
附设幼儿园购玩具项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.德阳市罗江区教育局为了改善我校办学条件，提升办学水平，推进全区学前教育持续健康均衡发展，教育局为我校提供的有力保障项目。
2．该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目确定实施。
3．该项目资金由区教育局统一管理，根据我校的实际情况，及我校立项报告，及项目完成进度验收及相关部门签字后，资金拨付通过转账支付到施工方。
4．资金分配的原则，区教育局考虑全区实际情况，保证全区学前教育均衡发展，合理安排分配到我校资金。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容是我校附设幼儿园购玩具项目，主要附设园幼儿玩具购置。
2．项目绩效总目标是全面改善我校附设幼儿园办学条件，提升办学水平。
3．我校该项目绩效评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
1.绩效评价原则，一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应
2.评价指标体系。评价指标体系分三个级别，即一-级指标、二级指标、三级指标。
3.评价方法，目标效益分析法和公众评判法
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
该项目通过我校校委会小组会议，根据项目进度，向区教育局报告，验收合格，教育局相关人员签字后，向出卖方支付款项。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。该项目资金为中央支持学前教育经费2.7万。
2．资金到位。该项目资金2.7万元已全部到位，并支付。
3．资金使用。本项目根据区教育局下达的资金文件，合理安排相关项目资金，根据资金指标，及验收报告支付资金。
（三）项目财务管理情况。
我校财务管理制度健全，该项目严格执行财务管理制度，支付该项目相关资金后账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告。我校根据教育局批复文件，开展该项目的招标，确定中标方后，签订合同，供货商发货，学校収到购买的玩具后由相关人员及教育局相关人员参与验收，验收合格后支付项目资金。
（二）项目管理情况。
我校该项目根据区政府及国家相关制度及政策，严格按照制度和政策实施相关的流程。
（三）项目监管情况。
区教育局在项目设施之前到校进行实地考察，对实际情况进行监控，项目实施过程中对进度及质量进行现场监督，项目完成后与本校一同进行验收，再由相关项目负责人对过程资料进行审核及监管。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
该项目按照规定时间完成工作量，项目质量达到行业相关标准，均完成了年初指标目标任务，确保了薄弱环节顺利实施。
（二）项目效益情况。
通过项目的实施，改善学校附设幼儿办学条件，保证了学生充足的学习精力，学生学习兴趣大踏步向前，深受广大师生家长欢迎，创造了良好的社会效益。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
附设幼儿园购玩具项目，建设目标明确，项目符合申报条件，程序到位，手续齐全，资金项目质量达到相关行业标准，达到预期绩效目标要求。
（二）存在的问题。
由于我校教师都是专业技术人员，教学任务重，导致对该项目中的部分过程监管不到位。同时由于教学任务重，导致在该项目实施过程中过程资料收集不及时。同时由于前期勘察工作不仔细，造成与施工方的争议。同时存在财务做账科目不明确的现象。
（三）相关建议。
1.加强对项目过程的监管。
2.加强项目的过程资料收集，加强财务人员相关账务学习。
第五部分 附表
