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四川省德阳市罗江区慧觉学校部门
决算公开
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）德阳市罗江区慧觉学校主要职能
德阳市罗江区慧觉学校是由德阳市罗江区事业登记管理局批准设立的独立核算事业单位，主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展。进行小学学历教育，全面贯彻教育方针，维护教育者、受教育者的合法权益，为国家培养合格的建设者和接班人。
（二）2019年重点工作完成情况
2019年，我校在罗江区委、区政府和区教育局的正确领导和科学指导下，坚持把立德树人作为教育的根本任务，培养德智体美面发展的社会主义接班人，办人民满意的教育。一年来圆满完成了全年各项重点工作任务。
1.严格落实党建工作责任制，加强宣传教育阵地建设。一是学校支部书记认真履行党建工作第一责任人职责，切实发挥示范表率作用。二是认真落实“一岗双责”，坚持把党建工作与业务工作同部署、同落实、同考核。三是严格“三会一课”制度，强化党员干部的学习意识，切实增强了党支部的凝聚力、战斗力。四是狠抓主题教育，强化使命担当意识。以弘扬中华民族传统美德，培养教师具有奉献意识、创新意识、团结合作意识为重点，开展系列教育。
2.抓好学校各项安全工作。认真贯彻执行上级主管部门文件要求及相关法律、法规，学校安全工作常抓不懈，建立健全了学校安全工作长效机制和措施，层层落实安全责任，利用每期家长会向学生家长灌输必备的安全知识，使学生家长树立安全意识和责任意识，利用安全课、学生集会、班团队会、时事学习时间对学生灌输必备的安全知识，充分发挥课堂主阵地的作用，从小事做起，从学生上下楼道、晚睡、食品卫生、校园内外活动等进行安全教育。每学期面向全体师生开展紧急疏散、逃生自救等安全演练，防暴演练。学校安全领导小组不定期对学校安全隐患进行了排查和整改，及时消除安全隐患，确保师生生命健康得到强有力的保障。一年来，学校没有出现任何安全事故。
3.继续把教学质量作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。抓好教育教学常规管理，建立健全教学常规管理制度，完善教学常规管理办法。积极开展校内外教研活动，认真做好学校校本教研工作，加强课堂管理，注重过程，狠抓落实。大力开展大课间体育活动，乡村少年宫活动，使学生身心能得到全面、协调的发展。
德阳市罗江区慧觉学校是德阳市罗江区教育局下属二级单位，学校内设校教导处、德育室（少先队）、总务处等3个部门，总务处下设财务统计室，未单设会计机构，配置兼职会计、出纳、校产管理员各1名。年末在职职工实有21 人。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计364.52万元。与2018年相比，收、支总计各增加6.39万元，增长1.78%。主要变动原因是职工社保缴费增加等原因。
图1：收、支决算总计变化图
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计360.32元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.78万元，占97.07%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入10.51万元，占2.92%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.03万元，占0.01%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计331.93万元，其中：基本支出319.09万元，占96.13%；项目支出12.84万元，占3.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计353.98万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加6.2万元，增长1.78%。主要变动原因是职工社保缴费增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出321.39万元，占本年支出合计的96.82%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少22.19万元，减少6.46%。主要变动原因是教职工目标考核和绩效考核未完成，未完成支付。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出321.39万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出259.37万元，占80.71%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出33.77万元，占10.51%；卫生健康支出8.81万元，占2.74%；住房保障支出19.44万元，占6.04% 。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为321.39，完成预算91.88%。其中：
1、2050201-教育支出—普通教育—学前教育：支出决算为5.84万元，完成预算100%，
2、2050202-教育支出—普通教育—小学教育: 支出决算为273.92万元，完成预算92.12%，主要变动原因是教职工目标考核和绩效考核未完成，未完成支付。
3、2050999-教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出: 支出决算为8万元，完成预算100%.
4、2080505-社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为19.92万元，完成预算100%；
5、2080506-机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为9.2万元，完成预算100%。
6、2089901-社会保障和就业—其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出: 支出决算为4.65万元，完成预算100%。
7、2101102-卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:支出决算为7.94万元，完成预算100%；
8、2101199-其他行政事业单位医疗支出：支出决算为0.87万元，完成预算100%
9、2210201-住房保障支出—住房改革支出—住房公积金: 支出决算为19.44万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出308.53万元，其中：
人员经费262.93万元，主要包括：基本工资106.33万元、津贴补贴2.62万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资62.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.92万元、职业年金缴费9.2万元、其他社会保障缴费7.94万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助26.33万元、医疗费补助2.08万元、奖励金0.06万元、住房公积金19.44万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。
日常公用经费45.6万元，主要包括：办公费5.52万元、印刷费0.45万元、咨询费0万元、手续费0.02万元、水费0万元、电费4万元、邮电费2.95万元、取暖费0万元、物业管理费9.1万元、差旅费2.59万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费2.03万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费2.64万元、公务接待费0万元、劳务费9.11万元、委托业务费0万元、工会经费2.19万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出5万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）政府采购支出情况
2019年，政府采购支出总额0万元。
（二）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，共有车辆0辆。
（三）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对义教保障机制区级经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看圆满完成项目分项工程，取得了良好的总体效果。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看认真组织实施义教保障机制区级经费项目，改善了办学条件，为促进学生的全面发展打下了坚实的物质基础。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映了象棋文化墙建设项目绩效目标实际完成情况。
象棋文化墙建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.72万元，执行数为1.72万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了学校办学条件，继承和发扬了传统文化，丰富了学生课外活动，深受广大师生家长欢迎，创造了良好的社会效益。发现的主要问题：对该项目实施过程中相关资料收集不及时等。下一步改进措施：加强项目实施过程的细节管理，及时收集相关资料等。
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
象棋文化墙建设项目 |
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预算单位 |
德阳市罗江区慧觉镇学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.72 |
执行数: |
1.72 |
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其中-财政拨款: |
1.72 |
其中-财政拨款: |
1.72 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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改善学校办学条件，继承和发扬传统文化，丰富学生课外活动 |
改善了学校办学条件，继承和发扬了传统文化，丰富了学生课外活动 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成 指标 |
数量指标 |
项目受益人数 |
感受传统文化氛围，丰富全校305名师生的课外活动 |
改善了我校办学条件，感受了传统文化氛围，丰富了全校305名师生的课外活动 |
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项目完成 指标 |
质量指标 |
有效保障象棋文化墙顺利完成 |
提高办学水平，丰富师生文化生活 |
提高了办学水平，丰富了师生文化生活 |
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项目完成 指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2019年12月底 |
按时完成 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
学校教育教学质量 |
提升教育教学质量 |
教学质量明显提升，学生得到全面发展 |
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效益指标 |
可持续影响指标 |
学校办学条件、项目学校示范性 |
提高学校办学条件 |
办学条件得以改善 |
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满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
教师满意度、学生满意度、家长满意度 |
提高教师、学生、家长对学校办学的满意度 |
学校的办学理念得到了教师、学生、家长一致认可 |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《德阳市罗江区慧觉镇学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对象棋文化墙建设项目开展了绩效评价，《象棋文化墙建设项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如附设幼儿班收取的保教费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出-普通教育-学前教育：指反映各部门举办的学前教育支出。
10.教育支出-普通教育-小学教育：指反映各部门举办的小学教育支出。
11.教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出：指反映用教育费附加安排的支出。
12.社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13. 社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
14. 社会保障和就业-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：指反映除上述项目以外其它用于社会保障和就业方面的支出。
15.医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
16. 医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗：指反映除上述项目以外的其它用于行政事业单位的医疗方面的支出。
17.住房保障-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
德阳市罗江区慧觉镇学校
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。
德阳市罗江区慧觉镇学校是德阳市罗江区教育局下属二级单位。
机构职能。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育，全面贯彻教育方针，维护教育者、受教育者的合法权益，为国家培养合格的建设者和接班人。
人员概况。德阳市罗江区慧觉镇学校事业编制数16人，截止2019年12月31日，我校实有事业编制人员21人。
二、部门财政资金收支情况
2019年本年收入合计364.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.78万元；事业收入10.51万元，其他收入0.03万元。
部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计321.38万元，其中：基本支出308.54万元；项目支出12.84万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施细则》及区一届人大一次会议批准的2019年财政收支预算，经区政府批准，下达2019年部门预算，并在规定时间内向社会公开本部门预算情况。制定部门绩效目标，严格执行预算，2019年部门预算严格按照年初预算达到执行进度。
（二）结果应用情况。
1、我校重大财务开支，都需提交校委会研究决定，再按照财政局的规范程序申请、拨付，管理和使用，坚持专款专用，严格执行财务管理制度。
2、在规定时间内向社会公开本部门预决算情况，并接受上级部门督查检查。
3、严格按照有关规定管理和使用专项资金，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，严格执照区政府要求对各项目进行严格监管。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据“2019年部门支出绩效评价指标体系”确定的内容，经综合评价，我校2019年度整体支出绩效评为“好”。
（二）存在问题。
1.新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，因财务人员为兼职，参加财务系统性培训次数少，实际工作中涉及业务按老办法去做，存在一些经验性错误；
2.固定资产管理方面存在一些问题。实行政府集中采购制度以后，事业单位固定资产的采购得到了有效控制，但仍存在重购轻管现象。
（三）改进建议。
1.进一步健全内部控制制度，规范财务管理行为；
2.积极参加培训，提高财务人员业务能力；
附件2
德阳市罗江区慧觉镇学校
2019年象棋文化墙建设项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．德阳市罗江区教育局为了改善我校办学条件，继承和发扬传统文化，丰富学生课外活动，推进全区义务教育持续健康均衡发展，特此批准实施德阳市罗江区慧觉镇学校2019年象棋文化墙建设项目。
2．该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达立项文件。
3．该项目资金由教育局统一管理，根据我校的实际情况，资金拨付到校，随着项目完成后经学校、教育局相关股室验收结算后，由我校根据实际支付项目资金。
4．资金分配的原则，此专项资金只用于象棋文化墙建设项目。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容为我校象棋文化墙建设项目。
2．项目绩效总目标是改善我校办学条件，继承和发扬传统文化，丰富学生课外活动。
3．我校该项目绩效评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
1.绩效评价原则。
一是科学规范原则，绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。
二是公正公开原则，坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
三是分级分类原则。
四是绩效相关原则，绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应
2.评价指标体系。
评价指标体系分三个级别，即一-级指标、二级指标、三级指标。
3.评价方法。
评价方法主要有目标效益分析法和公众评判法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
该项目通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达立项文件。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。该项目资金为区财政资金。
2．资金到位。该项目资金已全部到位，并支付。
3．资金使用。本项目根据区教育局下达的资金文件，合理安排相关项目资金，随着项目完成后经学校、教育局相关股室验收结算后，由我校根据实际支付项目资金。
（三）项目财务管理情况。
在我校健全的财务管理制度下，该项目严格执行财务管理制度，严格审查项目，加强项目过程管理，合理进行验收结算，及时支付资金，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达立项文件。我校根据立项文件，按规定实施项目，注重过程管理，施工结束后，积极组织验收和结算，验收合格后支付项目资金。
（二）项目管理情况。
我校该项目根据教育局的关于项目资金使用的相关制度及政策，严格按照制度和政策实施相关的流程。
（三）项目监管情况。
区教育局相关股室在项目立项之前到校进行实地考察，对实际情况进行监控，项目实施过程中对进度及质量进行现场监督，项目完成后与本校一同进行收方验收，再由相关项目负责人对过程资料进行审核及监管。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
该项目按照规定时间完成工作量，项目质量达到行业相关标准，均完成了年初指标目标任务，确保了建设项目顺利实施。
（二）项目效益情况。
通过项目的实施，改善我校办学条件，继承和发扬传统文化，丰富学生课外活动，深受广大师生家长欢迎，创造了良好的社会效益。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校2019年象棋文化墙建设项目，实施目标明确，项目分项符合申报条件，程序到位，手续齐全，资金项目质量达到相关行业标准，达到预期绩效目标要求。
（二）存在的问题。
由于我校职工均非项目实施专业人员，同时教学任务重，导致实施过程中相关资料收集不及时。
（三）相关建议。
加强项目的过程资料收集。
第五部分 附件
