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德阳市罗江区审计局
2020年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）审计局机构设置及主要职责
审计局内设办公室、农业农村行社和经济责任审计股等四个职能股室，主要职责为：
1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方审计规范性文件，参与起草地方财政经济及相关规范性文件。制定并组织实施全区审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府和市审计局提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区级有关部门（单位）和区党委、政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况；区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；区财政转移支付资金；使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；区级自然资源管理、污染防治、生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债、损益，区政府及有关部门驻区外非经营性机构的财务收支；区级有关社会保障基金、住房公积金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理、国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织开展审计领域内的交流与合作活动，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。
11.按照本部门权责清单履行相关职责。
12.完成区委、区政府交办的其他任务。
13.职能转变。贯彻落实审计管理体制改革要求，明晰审计职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善审计业务流程，改进审计工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力。
（二）审计局2020年重点工作计划
按照审计署和省、市审计机关的统一部署和区委、区政府安排，2020年计划完成2019年区级财政预算执行和其他财政财务收支审计、专项资金管理使用审计、重大政策措施落实情况跟踪审计等审计项目20个；完成审计署、省、市审计机关下达和区委、区政府领导临时交办的其他重要审计任务。
二、部门预算单位构成
审计局下属德阳市罗江区基本建设投资审计中心事业单位1个，其经费纳入局机关经费预算。
审计局总编制20名，其中行政编制7名，事业编制13名，工勤编制0名。在职人员总数15人，其中：行政人员7人，事业人员8人，工勤人员0人；离退休人员3人，其中：退休人员3人。本次公开数据包括下属二级单位数据。
三、收支预算增减变化情况说明
按照综合预算的原则，审计局收支均包含下属单位数据，全部纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款收入268.92万元，比2019年预算数增加16.35万元，主要是人员增加1人，人员和公用经费有所增加；支出包括：一般公共服务支出215.76万元、社会保障和就业支出29.95万元、卫生健康支出6.70万元、住房保障支出16.51万元，比2019年预算数增加15.00万元，主要是人员增加1人，人员和公用经费有所增加。审计局2020年收支总预算268.92万元。
（一）收入预算情况
2020年收入预算268.92万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入268.92万元，占100%；事业收入0万元，占0%；事业单位经营收0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2020年支出预算268.92万元，其中：基本支出220.27万元，占81.91%；项目支出48.65万元，占18.09%。
四、财政拨款收支预算情况说明
审计局2020年财政拨款收支总预算268.92万元，比2019年财政拨款收支总预算增加16.35万元，主要是因为人员增加1名，人员经费和公用经费随之增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入268.92万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出215.76万元、社会保障和就业支出29.95万元、卫生健康支出6.70万元、住房保障支出16.51万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
审计局2020年一般公共预算当年拨款268.92万元，比2019年预算数增加16.35万元，主要是一般公共服务支出215.76万元、社会保障和就业支出29.95万元、卫生健康支出6.70万元、住房保障支出16.51万元。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出215.76万元，占80.23%；社会保障和就业支出29.95万元，占11.14%；卫生健康支出6.70万元，占2.49%；住房保障支出16.51万元，占6.14%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2020年预算数为86.63万元，主要用于行政单位的基本支出。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2020年预算数为45.90万元，主要用于审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
3. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2020年预算数为2.75万元，主要用于金审工程三期工程建设网络和安全支撑环境等方面的支出。
4. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2020年预算数为80.48万元，主要用于事业单位的基本支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为16.50万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为8.25万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）2020年预算数为4.83万元，主要用于上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2020年预算数为0.38万元，主要用于上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算数为3.23万元，主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费。
10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2020年预算数为2.96万元，主要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费。
11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2020年预算数为0.52万元，主要用于上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为16.51万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
审计局2020年一般公共预算基本支出220.27万元，其中：
人员经费193.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。
公用经费26.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通工具运行维护费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
审计局2020年“三公”经费财政拨款预算数1.20万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1.20万元，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2019年预算持平。主要原因是无因公出国（境）事务。
根据区政府安排的出国计划，拟安排出国（境）团组0次，出国（境）0人次。
（二）公务接待费较2019年预算下降14.29%。主要原因是按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《四川省党政机关国内公务接待管理办法》等相关规定，加强公务管理，从严控制公务接待支出。
（三）公务用车购置及运行维护费与2019年预算持平。主要原因是实行了公务用车改革，取消了公务用车，减少车辆运行费用。
单位现有公务用车0辆。其中：轿车0辆。
2020年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出。
八、政府性基金预算收支情况说明
审计局无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算支出情况说明
审计局2020年使用国有资本经营预算拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2020年，审计局及下属德阳市罗江区基本建设投资审计中心事业单位的机关运行经费财政拨款预算为22.50万元，比2019年预算增加1.78万元，增长8.59%，主要原因人员增加1人，人员和公用经费有所增加。
（二）政府采购情况
2020年，审计局安排政府采购预算2万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年底，审计局所属各预算单位共有固定资产原值总额46.67万元，其中公务用车0辆。
2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年审计局按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意指标度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况
十一、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。
（二）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。
（四）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
（五）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
附件：1.
区审计局2020年部门预算公开表.xls