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德阳市罗江区财政局
2020年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）财政局机构设置及主要职责。
1.办公室（人事财务管理股）
负责处理局机关的日常政务与综合协调工作；起草和审核有关重要材料和文件；负责财政信息、财政宣传和财政新闻发布工作；负责全县财政工作会议及有关综合会议的组织工作，编写会议纪要，督查催办和反馈会议确定事项的落实完成情况；负责文电、机要、档案、督察督办、工作目标管理、保密、信息、信访、提案答办工作；负责局机关安全保卫、社会治安综合治理、财产物资、后勤保障工作；负责局机关及直属单位的机构编制、人事管理、工资和福利等工作；
2.预算股（税政和乡财股）
研究拟订财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议；研究财政分配政策和财政收支平衡措施，提出增收节支和平衡财政收支的意见、建议；拟订编制年度预算的指导思想和原则，编制并调整县本级年度财政预算草案，汇总编制全县财政预算；审查和批复部门预算；负责办理预算追加(减)事宜；分析财政预算执行情况；拟定县对预算单位分配政策，负责县对乡镇的转移支付工作；指导预算管理工作；办理县与上级财政结算事宜；承担与县人大财经委方面的有关联络事宜；贯彻和执行国家授权地方税收减免规定和各项税收优惠政策；进行税政检查；管理、监督税收减免和有关提退库事项；对专项资金追踪问效，监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目完成后的效益考核。参与县乡财政体制改革，制定乡镇财政管理办法，完善乡镇财政管理机制和指导乡镇财政预算、决算编审工作；拟定地方政府性债务政策和制度，加强地方性债务监管，防范和化解地方财政风险；
3.国库股
执行国家金库管理制度、政府总预算会计制度，负责指导行政、事业单位会计工作；负责县级财政总预算会计工作，指导单位预算会计；负责联系税务、金库并协调有关工作；办理县级预算缴款、拨款和财政资金的测算及调度工作；负责审核、管理县级财政银行账户；办理预算内外资金收支结算划拨；监督和检查全县预算执行情况并根据存在的问题提出意见和建议；汇总编制年度财政总决算，批复县级部门决算；管理国债转贷资金专户，指导部门和单位执行政府国债法规和制度；研究推行国库集中支付制度。
4.财税法规会计股（行政审批和信息管理股）
负责协调有关财政税收规范性文件及实施办法的起草、审议、解释和上报工作；承担行政赔偿、行政诉讼的应诉代理及行政调解组织工作；管理全县会计工作，宣传贯彻财政、会计法律、法规和国家统一的会计制度，提出全县会计改革的政策建议；负责全县会计人员业务培训、资格考试及管理工作；指导和督促单位建立健全内部会计控制制度，审核、汇总预算单位会计报表，组织会计基础工作规范化考核确认工作；指导和管理代理记账机构，管理会计学会、珠算协会工作；负责制定全县财政系统信息化建设规划；负责局机关局域网及县本级城域网、财政业务应用计算机系统、局机关办公自动化系统建设的建设、维护以及管理；负责和计算机网络系统的安全保密工作。
5.行财社保股
承担教育、科技、文化、社会保障、民政、卫生等方面的部门预算有关工作，拟订相关事业单位财务管理制度；参与研究制订财政支持教科文事业发展的政策；承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；负责管理社会保障和就业及医疗卫生财政资金；拟订有关资金（基金）财务管理制度；承担社会保险基金财政监管工作；参与研究、制定全县建立和完善社会保障制度的法规、政策和管理措施，编制县级社会保障基金预算草案；编制县级社会保险资金（基金）决算草案；审核部门（单位）决算。
6.农业股
研究财政支农政策；参与编制农业发展规划；执行上级财政支农资金管理办法和农口部门财务管理制度；管理和分配财政支农资金，管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息，参与安排财政扶贫资金；对专项资金追踪；对农口单位和农业专项资金使用管理办法的执行情况进行监管；负责监督农口单位预算的执行。
7.国资企财股（经建股）
拟订和执行涉及企业的有关财政政策和措施，对相关的财政专项资金的使用进行管理和监督；参与研究国家与企业分配关系改革，参与有关税收政策的研究和制定，拟订实施内部工资分配，管理国有企业经营者年薪收入；负责国有企业的改制、租赁、拍卖、破产等工作；负责企业月度财务报表和企业年终决算报表管理工作；负责企业国有资产产权的界定、登记和转让等处置事项；负责企业国有资产评估项目的立项审核，对资产评估报告进行合规性审查；负责县级企业国有资产管理工作，编制国有资本经营预算草案，监缴国有资产经营收益；负责全县行政、事业单位国有资产的产权界定、清查登记及处置工作；负责国有资产的统计、分析工作；监督、管理粮食专项储备资金、粮食风险基金、粮食价差补贴等资金。
8.投资股
研究拟订政府经营性投资政策和管理制度；实施财政投融资政策，管理财政投融资项目；负责归口建设资金的管理和使用；下达国债转贷资金计划并实施财务监督；管理预算内外基本投资资金；组织对财政性投资基础设施项目概、预、决算的评审；负责国有投资项目分析工作。
9.综合股（挂政府采购监督管理股）
分析预测宏观经济形势并提出改善宏观调控的政策建议；负责综合性财政统计及分析工作；参与住房改革政策的研究和制定，管理住房改革预算资金；履行对住房公积金监督职责；会同有关方面拟订土地收入政策；负责执行彩票制度和实施彩票监管；执行非税收入管理政策，负责政府非税收入管理，政府性基金管理，行政事业性收费管理及罚没物资监管工作;监督和管理财政票据；制定全县政府采购管理的规范性文件，指导和监督政府采购工作；负责全县社会集团消费监管管理；对社会招标代理机构登记备案。
10.债务金融股
贯彻执行金融机构财务管理；负责全县地方金融机构的财务监管；参与研究拟定地方金融企业财务管理体制改革方案，负责地方金融机构日常财务活动的监督和检查，掌握、研究、分析地方政府负债情况；负责政府性外债资金的使用和监管，建立偿债机制；研究拟订贯彻落实国家、省、市和县关于产业布局和经济结构调整的财务政策措施。
（一）财政局2020年重点工作。
1.加强财政收支管理，切实增加可用财力。做好过“苦日子”的准备，进一步培植税源、加强征管，开源节流。加大支出结构优化调整，严格经费审批规定，确保有限的资金优先用于保民生、保重点。按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，做到重点突出、有保有压。多渠道筹集资金应对日益凸显的财政收支矛盾，集中财力解决好当前社会经济发展面临的急事、难事。
2.推进预算绩效管理，提高资金使用绩效。全面推进预算绩效管理，逐步建立以绩效目标的实现为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障的全过程预算绩效管理体系。加强绩效评价结果应用，缩减低效无效的资金，收回长期沉淀的资金。到2020年底，实现区级部门绩效评价全覆盖，本级专项资金绩效评价占比达50%以上。
3.加强政府债务管理，积极防范债务风险。一是继续强化债务管理，规范借债程序，坚决制止违法、违规举债融资，遏制隐性债务增量，积极稳妥化解债务存量。二是继续加强债务信息统计监测，全面掌握债务偿还等动态变化情况。三是加大债券资金争取力度，在债务风险可控前提下，争取新增债券规模。四是积极争取专项债发行。建立专项债项目库，通过发行专项债券的方式筹集发展建设资金。
4.调整优化支出结构，着力保障改善民生。从严控制一般性支出，科学编制2020年预算，集中财力办大事，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业项目。继续盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结余结转。抓好民生政策落实兑现，切实保障十大民生实事高质量完成。加快棚户区改造专项资金拨付、使用、管理和监督，发挥棚户区改造专项资金使用效益。
5.全力向上争取资金，缓解本级财政压力。积极与上级财政部门对接，沟通掌握财政政策资金动向，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性地进行资金争取。继续加强与各部门沟通协作，形成向上争取资金的合力，配合相关单位积极向上争取资金。
6.加强国资国企管理，发挥国有资产效益。进一步深化国资国企改革，完善国资管理体制，区属国有企业实施分国企类管理，增强国有经济活力、控制力、影响力，进一步加大授权放权力度，切实增强企业主体活力，推动国有资产监管上新水平、国有企业发展上新台阶。
7.加强财政监督检查，提升财政管理水平。坚持以财政预算的编制和执行、行政事业单位财务管理、“小金库”治理、国有资产管理、惠农补贴发放、专项资金使用等为重点，扎实开展财政监督检查，严肃财经纪律，维护财经秩序。继续加强预算执行、扶贫资金动态监控，降低财政资金支付使用风险。加强财政内控管理，进一步梳理和排查财政重点领域和关键环节权力风险点，有针对性地完善权力运行监控机制，推动财政管理水平提高。
8.坚持全面从严治党，强化干部队伍建设。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦区委区政府工作中心，以党建工作为引领，不断加强干部队伍建设。认真落实党建主体责任和“一岗双责”职责，常态化开展爱国主义教育、革命传统教育、先进典型教育、案例警示教育；持续抓好中央八项规定和省委、市委十项规定的落实，深入开展形式主义官僚主义突出问题整治；选派干部职工外出学习充电，开阔视野、增长才干；强化干部日常考核，树立正确的选人用人导向，激发干部职工干事创业的激情。
二、部门预算单位构成
财政局下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，其他事业单位1个,参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。主要包括：
财政局总编制48名，其中行政编制30名，事业编制16名，工勤编制2名。在职人员总数39人，其中：行政人员23人，参照公务人员1人，事业人员11人，工勤人员1人，借调人员3人；离退休人员4人，其中：退休人员4人。本次公开数据包括所有下属二级单位数据。
三、收支预算增减变化情况说明
按照综合预算的原则，财政局所有收支均包含下属单位数据，全部纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入928.03万元，比2019年预算数增加87.15万元，主要是增加4个项目经费（金融工作局业务经费、财政电子票据管理系统改革网点费、财政核心一体化平台建设经费、预算指标管理系统采购经费）；支出包括：基本支出559.03万元，项目支出369万元，比2019年预算数增加87.15万元，主要是增加4个项目经费。财政局2020年收支总预算928.03万元。
（一）收入预算情况
2020年收入预算928.03万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入928.03万元，占100%；事业收入0万元，占0%；事业单位经营收0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2020年支出预算928.03万元，其中：基本支出559.03万元，占60.24%；项目支出369万元，占39.76%。
四、财政拨款收支预算情况说明
财政局2020年财政拨款收支总预算928.03万元。比2019年财政拨款收支总预算增加87.15万元，主要是因为增加4个项目经费（金融工作局业务经费、财政电子票据管理系统改革网点费、财政核心一体化平台建设经费、预算指标管理系统采购经费）。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入928.03万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出791.64万元，社会保障和就业支出68.78万元，卫生健康支出16.71万元，农林水支出9万元，住房保障支出41.89万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
财政局2020年一般公共预算当年拨款928.03万元，比2018年预算数增加87.15万元，主要是项目经费有所增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出791.65万元，占85.31%；社会保障和就业支出68.78万元，占7.41%；卫生健康支出16.71万元，占1.8%；农林水支出9万元，占0.97%；住房保障支出41.89万元，占4.51%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务-财政事务-行政运行：2020年预算数为292.84万元，主要用于保障财政局机关机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
2.一般公共服务-财政事务-预算改革业务：2020年预算数为13.5万元，主要用于财政局预算改革方面的支出。
3.一般公共服务-财政事务-财政国库业务：2020年预算数为18万元，主要用于财政局国库业务支出。
4.一般公共服务-财政事务-财政监察：2020年预算数为4.5万元，主要用于财政监察专项业务支出。
5.一般公共服务-财政事务-财政委托业务支出：2020年预算数为200万元，主要用于财政局委托评审机构进行财政投资评审业务支出。
6.一般公共服务-财政事务-事业运行：2020年预算数为138.81万元，主要用于保障财政局机关机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
7.一般公共服务-财政事务-其他财政事务支出：2020年预算数为104万元，主要用于财政局其他业务工作支出。
8.一般公共服务-财政事务-信息化建设：2020年预算数为20万元，主要用于财政核心一体化平台建设。
9.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2020年预算数为41.13万元，主要用于缴纳机关及下属事业单位职工基本养老保险费。
10.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：2020年预算数为20.57万元，主要用于缴纳机关及下属事业单位职工职业年金。
11.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他行政事业单位养老支出:2020年预算数为6.44万元，主要用于用于退休人员补助支出。
12.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他社会保障和就业支出：2020年预算数为0.64万元，主要用于在编人员生育和工伤保险。
13.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：2020年预算数为10.39万元，主要用于职工基本医疗保险费用。
14.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗：2020年预算数为5.04万元，主要用于职工基本医疗保险费用。
15.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗：2020年预算数为1.28万元，主要用于职工其他医疗保险费用。
16.农林水支出-其他农林水支出-其他农林水支出：2020年预算数为9万元，主要用于农村综合改革专项支出。
17.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：2020年预算数为41.89万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
财政局2020年一般公共预算基本支出559.03万元，其中：
人员经费496.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
公用经费62.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通工具运行维护费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数3.6万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.6万元，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2019年预算持平。未安排因公出国（境）经费。
（二）公务接待费较2019年预算下降16.28%。主要原因是认真落实中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。
（三）公务用车购置及运行维护费与2019年预算持平。因2016年实行公务用车制度改革，2020年未安排公务用车运行维护费，与2019年预算持平。
八、政府性基金预算收支情况说明
2020年未安排政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
财政局2020年使用国有资本经营预算拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2020年，财政局下属财政局机关运行经费财政拨款预算为62.14万元，比2019年预算增加4.26万元，上升2.46%。
（二）政府采购情况
2020年，财政局安排政府采购预算16万元，主要用于预算指标管理系统采购和办公设施设备购置。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年底，财政局所属各预算单位共有固定资产总额815.91万元，其中公务用车0辆。其中，房屋构筑物639.84万元，通用设备97.32万元，专用设备40.48万元，家具、用具等38.27万元。
2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
2020年财政局部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款200万元。
十、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。
（二）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。
（四）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
（五）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
附件：1.
区财政局2020年部门预算公开表.xls