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中共德阳市罗江区纪委
2019年度部门决算分析报告分析
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
一是负责党的纪律检查工作。贯彻落实党中央关于纪律检查工作的决定，维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线方针政策和决议的执行情况，协助区委推进全面从严治党、加强党风建设和组织协调反腐败工作。二是依照党的章程和其他党内法规履行监督、执纪、问责职责。三是负责全区监察工作。贯彻落实党中央关于监察工作的决定，维护宪法法律，依法对全区行使公权力的公职人员进行监察，调查职务违法和职务犯罪，开展廉政建设和反腐败工作。四是依照法律规定履行监督、调查、处置职责。问责。对涉嫌职务犯罪的，将调查结果移送人民检察院依法审查、提起公诉。向监察对象所在单位提出监察建议。五是负责组织协调全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作等。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
按照三定方案确定区纪委与区监委（简称区纪委监委）合署办公，实行一套工作机构、两个机关名称，履行党的纪律检查和国家监察两项职责，在中共德阳市罗江区委和市纪委监委双重领导下开展工作。罗江区委设区委巡察工作领导小组办公室于与区纪委合署办公，正科级单位。下属全额拨款事业单位（网络政务与电教中心）1个
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
人员情况。截止2019年12月31日，中共德阳市罗江区纪律检查委员会（含巡察办、下属事业单位）总编制56名（巡察5人），其中行政编制43名，事业编制13名。在职人员总数52人，其中：行政人员41人（巡察办5人），事业人员11人；离退休人员3人，其中：退休人员3人。另有区委、区政府及编办核定编制统筹安排2人（综合派驻纪检组派驻组占编1人）。机构人员当年变动情况及原因与2018年12月31日人员构成情况比较，实有在编人员增加4人其中：纪委监委机关调入4人，调出2人，巡察机构调入3人、电教中心调出1人。本次公开数据包括所有下属二级单位数据。
（二）当年取得的主要事业成效。
1突出政治监督，坚决做到“两个维护”。坚决扫黑除恶打伞破网，查处为涉恶活动提供“保护伞”问题1件1人。对不作为、乱作为等形式主义、官僚主义问题进行问责，诫勉谈话5人、提醒谈话1人、责令书面检查4人。贯彻执行新修订《问责条例》，问责落实责任不力的党组织8个、党员干部18人。省委党风廉政建设责任制领导小组发文通报表扬了我区党风廉政建设工作。
2、深入推进改革，实现监督全覆盖。区监委政务立案7件7人，政务处理6人，办理留置案件3件3人，参与办理上级纪委监委留置案件近10件。二是派驻监督“探头”作用凸显。开展中央八项规定精神贯彻落实、主体责任履行、主题教育专项整治等日常监督检查800余次，发现问题90个，提出意见建议52条，立案18件18人，占全年案件总数的24.3%。
3、探索方法路径，彰显巡察利剑作用。一是对区住建局开展“营商环境提升”机动巡察，着重对主体责任落实、人员教育管理、行政执法、推动落实决策等方面进行巡察，取得良好效果。二是完成对2镇、4局脱贫攻坚专项巡察，对6个重点涉改单位进行机构改革专项巡察，下沉一级、延伸巡察37个村，启动第八轮12个单位常规巡察。
4、聚焦群众期盼，切实维护群众利益。一是开展“清风行动·2019”，处置问题线索9条，办结意见建议26条，立案审查调查1件2人。二是开展村级“阳光问廉”，在127个村（社区）开展“廉勤质询会”，略坪镇松花村、御营镇响石村“廉勤质询会”实况在德阳市广播电视台报道。三是牵头整治漠视侵害群众利益4大类20项问题，落实15个部门具体负责，查处群众身边腐败和不正之风问题16件26人，制作“阳光问廉”主题教育专题节目，让群众感受到主题教育带来的新气象新变化。四是深入推进“清险行动”专项治理。累计追回财政补助资金800余万元，组织处理8人，追责问责5人，移送公安机关3人。
5、运用“四种形态”，巩固压倒性胜利。推动纪检监察信访宣传向乡镇延伸，党风廉政建设和反腐败工作成果在镇村巡展，受理检举控告类信访举报78件，运用监督执纪“四种形态”处置127人次，其中，第一、二种形态占比92.9%，第三、四种形态占7.1%。处置问题线索126件，立案审查74件74人，党纪政务处分75人（含双重处分2人），移送审查起诉2人次。严肃查处了曾军如严重违纪违法典型案件，拍摄《通向深渊的“钱途”》警示教育片，把惩治腐败的“治标”成果转化为“治本”之策。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2019年区纪委年初预算收入合计957.59万元，其中：基本收入737.15万元，项目收入220.43万元，同比上年增加202.92万元，增长26.89%。
2019年区纪委年初预算支出合计957.59万元，其中：基本支出737.15万元，项目支出220.43万元，同比上年增加202.92万元，增长26.89%。
主要原因是调入4名同志及检察院转隶人员基本经费、物业管理费20.43万元。
（二）收入支出预算执行情况。
2019年区纪委年初预算收入合计957.59万元，调整预算数1384.95万元，同上年比增加60.94万元，增长4.65%，其中基本支出增加105.02万元，项目支出减少43.86万元。
2019年区纪委本年支出合计1369.95万元，其中：基本支出1122.66万元，项目支出247.29万元。
主要原因是一般公共预算财政拨款增加427.35万元，其中基本收入增加4名同志工资和公用经费及检察院转隶人员工资、2019年绩效追加基本支出；项目收入增加3号办公区办公家具购置9.06万元和购置执法车辆17.78万元、中央纪检监察办案设备购置经费15万元。
1．收入支出与预算对比分析。
一是一般公共服务支出-纪检监察事务-行政运行:支出决算为827.25万元，完成预算100%，一般公共服务支出-纪检监察事务-事业运行:支出决算为115.68万元,完成预算100%,一般公共服务支出-纪检监察事务-其他纪检监察事务支出:支出决算为247.29万元,完成预算94.28%，其中中央纪检监察办案设备购置经费15万元计划2020年用于办案区信息化建设，4月投入使用。
二是社会保障和就业-行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休:支出决算为103.69万元，完成预算100%，其中：社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为66.06万元，完成预算100%社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出: 支出决算为26.45万元，完成预算100%；社会保障和就业-其他社会保障和就业支出-其他行政事业单位离退休支出: 支出决算为10.14万元，完成预算100%，社会保障和就业-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出: 支出决算为1.04万元，完成预算100%。。
三是医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-行政单位医疗:支出决算为24.79万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育-行政单位医疗:支出决算为18.76万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育-事业单位医疗:支出决算为4.39万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育-其他行政事业单位医疗支出1.64万元，完成预算100%。
四是住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算为51.26万元，完成预算100%。
2．收入支出结构分析。
2019年一般公共预算财政拨款收入1384.95万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1205.21万元，占87.02%；社会保障和就业支出103.69万元，占7.49%；医疗卫生支出24.79万元，占1.79%；住房保障支出51.26万元，占3.70%。
2019年一般公共预算财政拨款支出1369.95万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1190.21万元，占86.87%；社会保障和就业支出103.69万元，占8.71%；医疗卫生支出24.79万元，占1.81%；住房保障支出51.26万元，占3.74%。
2019年同比上年一般公共预算财政拨款支出增长60.94万元，主要是一般公共服务支出减少8.81万元；社会保障和就业支出增长42.66万元；医疗卫生支出增长9.72万元；住房保障支出增长17.36万元。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2019年因公出国（境）团组数及人数及经费为零。2019年公务接待费1.1358万元,同本年预算数比减少52.67%，同上年决算数比减少29.22%，接待批次19次，接待人数155人，人均消费73元，主要原因是严格执行中央八项规定，尽量在机关食堂就餐，减少外出接待次数和陪同人员人数。
（2）2019年会议费支出400元,同上年决算数比减少97.59%，主要是全市纪检监察现场会本次未按原计划在罗江召开减少支出。
（3）培训费支出情况：2019年培训费支出4.27万元，同本年预算数比减少57.30%，同比上年决算数增加40.52%，主要是8名干部到监察学院等高校脱产培训人均0.6万元（含培名训费、住宿费、机票费等），3名干部在省内脱产培训。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
2019年纪委机关运行经费支出146.78万元，同上年决算数比增加39.98%，主要原因是增加调入4名同志及检察院转隶人员基本经费。
2019年一般公共预算政府采购经费57万元，主要用于执法执勤车辆购置经费、办公家具、空调、打印机、电脑、密码交换机等的采购。
2019年账面车辆数6辆（其中两台公车办未下账），实际在用车辆4辆，同比增加2辆（监察体制改革划转2辆），2019年报废1辆执法用车，购置一辆执法用车。公务用车购置经费17.78万元。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
2019年区纪委财政拨款收入同上年比增加60.94万元，增长4.65%，其中基本支出增加105.02万元，项目支出减少43.86万元。
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1122.66万元，其中：人员经费975.88万元，主要包括：基本工资180.65万元、津贴补贴537.72万元、奖金（奖励）18.08万元、机关事业单位基本养老保险缴费66.06万元、职业年金缴费26.45万元、其他社会保障缴费（含医疗费）25.81万元、退休费0.17万元、生活补助9.96万元、住房公积金74.43万元、其他工资福利支出26.50万元、其他对个人和家庭的补助支出8.01万元等。
公用经费146.78万元，主要包括：办公费11.12万元、、印刷费2万元、水费1.66万元、电费7.5万元、邮电费15.51万元、差旅费13万元、维护费1.37万元、培训费1.78万元、公务接待0.62万元、劳务费4.19万元、工会经费11.51万元、公务用车运行维护费3.30万元、其他交通费33.37万元、其他商品和服务支出34.85万元、办公设备购置5万元等。
2019年度一般公共预算财政拨款项目支出247.28万元，主要包括：信息化建设10万元，主要用于高清视频会议系统（移动）、 “两个责任”平台网络维护费、金纪网维护费；党风廉政建设64.69万元（运转类）主要用于“一卡通”专项督查、清险行动、、清风行动、 “三重一大”专项督查、每季度根据区委区政府重点工作开展专项督查、12340党风廉政社会满意度评价、警示教育活动、《阳光问廉》活动2期、廉洁文化进校园、党风廉政建设宣传月系列活动等。综合派驻纪检组经费42.50万元（运转类）主要用于推进驻在部门和归口监督部门落实党风廉政建设主体责任，坚强对权力运行的监督制约工作经费；巡察工作经费31.77万元（运转类）主要用于15个单位开展巡察、做好省委巡察示范（联系）点，对已巡察的20个单位开展“回头看”工作。查办案件费55万元（运转类）主要用于抓案源，拓宽案源线索、审查、信访、案件办理（含留置案件）、干部培训等专项工作；物业管管理费25.54万元；公务用车购置经费17.78万元。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2019年财政拨款结转和结余合计15万元，资金来源中央级资金，项目资金主要用于办案设备购置及办案信息化建设经费15万元。
（四）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
一、按照预算绩效管理要求，本部门对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标8个，涉及财政资金247.28万元，覆盖率达到100%。
二、按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分85分，存在的问题：一是绩效评价管理制度需进一步完善，二是绩效目标设立不够细化。下一步改进措施：一是进一步完善制度，包括绩效考核、绩效评估、绩效激励制度等，二是细化日常工作，根据工作计划细化绩效目标，做得提前谋划。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
一是预算资金总体偏紧，建议在信访、执纪审查、留置案件办理经费上加大保障。
三、资产负债信息分析
（一）资产信息情况。
2019年年末区纪委资产合计619.46万元，比上年减少9.53万元，减少1.51%。对预算编制和执行无较大影响。
（二）负债信息情况。
负债合计448万元，同比上年增加136.75万元，增长43.93%，主要原因是应缴财政款（暂未结案的涉案款），对预算编制和执行无较大的影响。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
2019年区纪委接受纪检系统专项巡察，对巡察问题及时整改，进一步完善纪委监委机关内部管理制度，包括印章管理制度、国有资产管理制度、接待审批制度、财务报销制度、采购制度、办公用品管理制度、电话费保险制度、车辆管理制度等。严格执行中央八项规定精神，严格支出管理，从严控制支出，坚持“先有预算，后有支出”的原则，严格执行新《预算法》，加强专项资金绩效管理，根据资金用途建立绩效目标，对项目实施执行事前测算，事中考核、事后评价，通过质量完成指标、时效完成指标、数量完成指标、成本完成指标、社会效益指标等对区纪委8个项目绩效完成情况考评对项目绩效跟踪评估，总体情况较好，均能完成年初绩效申报目标，做到任务目标清晰、实施进度有序、资金管理到位，达到绩效评价结果，为来年预算安排提供重要依据。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
根据省、市、区财政要求定期公开预算、决算、三公经费等内容，做得内容真实，数据完整、公开及时。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
