第一部分 部门概况

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出764.73万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出460.82万元，占60.26%；教育支出（类）0.6万元，占0.07%；社会保障和就业（类）支出113.31万元，占14.81%；医疗卫生（类）支出0.5万元，占0.06%；农林水支出163.41万元，占21.37%；住房保障支出26.09万元，占3.41%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1130.6万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）人大事物（款）代表工作（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务(款）行政运行（项）：支出决算为324.71万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务(款）一般行政管理事务（项）：支出决算为28.76万元，完成预算100%

4. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务(款）事业运行（项）：支出决算为81.46万元，完成预算100%。

5. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务(款）其他政府办公厅（室）及相关机构（项）：支出决算为17.90万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）港澳台侨事务（款）华侨事务（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

7.教育（类）进修及培训（款）的培训支出（项）: 支出决算为0.6万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为31.06万元， 完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为12.42万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（项）：支出决算为3.36万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）：支出决算25万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算15.38万元，完成预算100%。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.5万元，完成预算100%。

14.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）土地开发支出（项）：支出决算为263.25万元，完成预算100%.  

15.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：支出决算为73.73万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为18.01万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为145.39万元，完成预算100%。

18.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金支出：支出决算为26.09万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出764.72万元，其中：

人员经费668.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、、住房公积金等。

公用经费52.07万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费支出决算2万元，占49%；公务接待费支出决算2.1万元，占51%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务接待费支出2.1万元，完成预算100%。主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

　　3.公务用车运行维护费支出2.10万元。主要用于日常业务办理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少2.40万元，减少53.3%。主要原因是司机退休1人，公务用车派遣机制更改，公务车使用时间减少。

　　外事接待支出0万元，其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出365.88万元。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目完成情况都很好，达到了项目预算的预期目标。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，自评得分91分，较好地完成绩效目标，确保了常规工作与基础设施建设等重点工作正常开展。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映3个项目绩效目标实际完成情况。

1.人大运行项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进人大日常工作，增强代表履职积极性。发现的主要问题：代表多为村组干部，日常工作较多，无法专心完成代表相关工作任务。下一步改进措施：加强代表履职培训，提升代表意识，努力提高代表相关工作待遇。

2.“三资”信息化平台项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目实施，较好完成了镇三资项目的账目录入以及相关资料归档工作。

3.公共运行维护工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，对全镇道路硬化、水利设施维护等进行有序推进，有效保障农排用水，提高自然灾害抵抗力，提高群众出行便利度，有效增强群众满意度，提升政府公信力与支持力。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《白马关镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对人大工作项目开展了绩效评价，《人大工作项目2018年绩效评价报告》见附件。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，白马关镇人民政府机关运行经费支出720.61万元，比2017年增加127.51万元，增长21.5%。主要原因是人员增加，工资及保险等费用上涨。

（二）政府采购支出情况

2018年，白马关镇人民政府政府采购支出总额199.7万元，其中：政府采购货物支出189.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.74万元。主要用于机关运行、办公用品采购、资料印刷等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，白马关镇人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）: 指代表工作。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指行政运行。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指一般行政管理事务。

12.社会保障和就业支出政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 指事业运行。

13.社会保障和就业支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 指其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

14.社会保障和就业支出（类）审计事务（款）审计业务（项）: 指审计业务。

15.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 指其他教育支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 指未归口管理的行政单位离退休。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位职业年金缴费支出。

19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指死亡抚恤。

20.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指行政单位医疗。

22.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位医疗。

23.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:指其他行政事业单位医疗支出。

24.医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）:指其他医疗卫生与计划生育支出。

25.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指对高校毕业生到基层任职补助。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指对村民委员会和村党支部的补助。

27.农林水支出（类）农村综合改革款）农村综合改革示范试点补助（项）:指农村综合改革示范试点补助。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指其他农村综合改革支出。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指住房公积金。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

32.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

白马关镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。按照三定方案确定的德阳市罗江区白马关镇人民政府为罗江区人民政府下属行政机关。负责对白马关镇行政区域进行统一领导、统一规划、统一建设、统一管理。本单位独立编制机构共1个，其中一级预算单位1个（单位性质为基层一级政府），下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

（1）宣传贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规。

（2）加强和巩固农村基层政权建设，积极推进村民自治和民主化进程。

（3）制定本镇经济和社会发展规划，营造发展环境，推广农业技术，提高社会主义新农村建设水平。

（4）加强农村基础设施建设，增加公共产品。

（5）进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织建设，发展农村社会公益事业和集体公益事业，提供科技信息和社会救济、救助服务。

（三）人员概况。截止2018年12月31日，白马关镇人民政府总编制18名，其中行政编制 18 名，在职人员总数18人，其中：行政人员18人。 事业人员9人，其中财政补助人员9人，在职总人数9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。本年财政拨款收入1162.6万元。

（二）部门财政资金支出情况。本年财政拨款支出1162.61万元，其中：基本支出720.61万元，占63.74%；项目支出409.99万元，占36.26%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）预算编制情况

白马关镇人民政府按照区财政的要求及时组织财务人员进行预决的编制，严格执行先预算再有支出的原则，做到专款专用。对绩效目标进行季度梳理和年度分析，并主动接受财政监督，对专项预算提前细化，做到收支平衡，确保专项工作。

人员经费668.54万元，主要包括：基本工资津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金等。公用经费52.07万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

项目支出：专项经费397.88万元。其中：城乡社区支出365.88万元，主要用于土地开发支出、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出；农林水支出32万元，主要用于对村民委员会和村党支部的补助、农村综合改革示范点补助等。

（二）执行管理情况

2018年白马关镇人民政府预算执行情况，行政运行324.71万元；一般行政管理事务28.75万元；事业运行81.45万元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出17.9万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出31.1万元；机关事业单位职业年金缴费支出12.42万元；行政单位医疗0.5万元；事业单位医疗0.5万元；住房公积金26.09万元；自然灾害生活救助支出25万元，城乡社区支出365.88万元。

白马关镇人民政府2018年无因公出国（境）；2018年公务用车购置及运行维护费2万元。2018年公务接待费2.1万元。主要用于接待上级部门、其他县（市、区）政协来罗考察学习、招商引资等开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，70人次。

（三）综合管理情况

白马关镇人民政府建立了规范的财务管理规章制度，健全了项目资金管理办法，严格按制度管理项目资金。会计核算和账务管理规范，经费开支严格遵循经办人填写、分管领导复核、财务人员及财务分管领导审核、单位负责人审批程序。会计核算符合相关规定，保证了专款专用，资金支付依据和开支标准合规合法，项目实施完成后达到了预期的经济和社会效益。严格执行政府采购制度。进一步完善内控管理制度，制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。及时在门户网站及廉洁罗江微信公众号公开预、决算等信息。定期开展绩效管理自评工作，将评价结果运用到日常财务管理工作中并主动接受财政监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

经对照部门支出绩效评价指标体系自评，白马关镇自评情况如下：预算编制10分，自查得分9分；预算执行20分，自查得分18分；综合管理40分，自评40分；整体绩效30分，自查得分28分。合计得分95分。较好地完成绩效目标，确保了白马关镇日常运行及重点项目建设等工作正常开展。项目资金管理比较规范，资金到位及时，整体发挥效益明显。

（二）存在问题。

预算资金总体偏紧，临聘人员较多，行政运行经费较少，重点项目建设中涉及拆迁工作压力较大，拆迁工作经费少、在重点项目推进上存在一定困难。

（三）改进建议。

加强对相关法律法规的学习，加强财务人员的业务知识能力培训，设置专业化岗位，将优质会计专业人员吸纳到工作队伍当中，不断提升乡镇财会人员文化及专业知识水平。

附件2

2018年人大工作项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年，白马关镇人民代表大会严格按照年度文件要求，开好人民代表大会，并在闭会期间按期推进代表专题培训、代表补选、主席团会议、代表视察调研、执法检查以及代表坐班等日常工作。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

全镇45明人大代表按期参加镇人大主席团组织相关会议以及各项视察调研工作，通过参加专题培训，代表履职监督意识明显提高，涉及代表补选的选区选民积极参与代表补选投票活动，行使选民权利。全年人大活动有序推进，未出现不稳定因素。

（二）绩效分析

1、项目决策

选区选民与人大代表正确行使自身权利，人大代表除提升业务知识外，有效加强与选民联系，通过走访接待选区选民，听取选民意见建议，发挥政府与选民间的纽带作用，将选民反映最为突出、涉及大部分选民权益的问题及时交办给政府，限时督促政府进行整改、解决，提升选民满意度。

2、项目管理

镇人大主席团在运行过程中产生的会议费、印刷费、误工费等，在支付时严格按照账务管理制度执行，区财政监管、审核，专项资金在支付时由项目的具体工作人员、分管领导及主要负责人审核，在具体核算中做到了专账专管，专款专用。帐务处理及时，核算准确规范。

3、项目绩效

开展人大主席团相关工作，能够有效提高代表履职责任心，代表监督意识，增强选民对人大工作的认知，带动选民积极参与到全镇重点工作以及日常发展建设中。

三、存在主要问题

    人大代表中较多为村组干部，日常业务工作繁忙，参与到人大工作中的时间与精力有限。

四、相关措施建议

    通过增加人大工作经费，有效保障人大代表在履行代表职责待遇，以提升待遇保障的形式，增强代表履职积极性。

第五部分 附表

白马关镇2018决算公开表.xls