（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为80.39，完成预算100%。其中：

1.公共安全支出-公安-行政运行：支出决算数为68.82万元 完成预算100%,主要用于森林公安机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算数为3.99万元，完成预算100%，主要用于支付森林公安局养老保险。

3.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休- 机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算数为1.60万元，完成预算100%，主要用于支付森林公安局职业年金。

4.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他行政单位单位离退休支出：支出决算数为1.61万元，完成预算100%，主要用于支付离退休人员奖金。

5.医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：支出决算数为1.5万元，完成预算100%，主要用于支付森林公安局医疗保险。

6.医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：支出决算数为0.12万元，完成预算100%，主要用于支付森林公安局补充医疗保险。

 7.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算数为2.85万元，完成预算100%，主要用于支付森林公安局住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出80.38万元，其中：

人员经费68.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费12.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.8万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2万元，占71.42%；公务接待费支出决算0.8万元，占28.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出2万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平，主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及区委区政府控制“三公”经费降低行政成本的要求。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出2万元。主要用于执法办案，森林防灭火检查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年无增减变化。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，102人次（不包括陪同人员），共计支出0.8万元，具体内容包括：德阳市森林公安局执法检查14次。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

森林公安局按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看森林公安局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县森林刑事案件及森林防火发展相关工作。  

机关运行经费：是用于保障森林公安局运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）项目绩效目标完成情况。

森林公安局无项目

（三）部门开展绩效评价结果。

森林公安局为农业局下属二级局，参照森林公安局局2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《森林公安局部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，森林公安运行经费支出80.38万元，比2017年增加17.31万元，增长27.45%主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，森林公安局共有车辆1辆，其中：一般执法执勤用车1辆其他用车主要是用于执法办案，森林防灭火检查。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.公共安全支出-公安-行政运行：指行政单位的基本支出。

10.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休- 机关事业单位职业年金缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

 13.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算数为2.85万元，完成预算100%。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

罗江区森林公安局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

森林公安局下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。决算数据为本级。机构情况和上年一致，罗江县成立于2009年05月，行政上受罗江县林业局领导，业务上受罗江县公安局指导，机构设置为副科级，政法专项编制5名。内设机构3个：办公室、刑侦治安科、森林防火办公室。

（二）机构职能

负责查处破坏森林资源和野生动物资源的刑事案件；组织协调处置林区治安灾害事故；依法查处林业行 政案件和林区治安案件；依法负责管理森林公安机关的枪支、弹药、警用物资等装备及后勤保障工作；负责森林公安政治工作和队伍建设；指导监督全县森林消防工作，指挥组织扑救森林火灾，查处森林火灾案件；负责林业系统安全、维稳和社会治安综合治理工作；承办县护林防火指挥部日常工作。

（三）人员概况

2018年罗江区森林公安局核定人员编制数5人，其中：行政人员5人（

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年德阳市罗江区森林公安局财政当年拨款收入80.38万元，其他收入0.02万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年德阳市罗江区森林公安局财政资金支出80.38万元（含财政追加），其中：工资福利支出66.64万元，商品服务支出12.13万元，对个人和家庭补助1.61万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

2018年德阳市罗江区森林公安局在编制全年预算时注重以下几点，一是预算编制全面性，实现了下属单位全覆盖，二是以财政局2018年“预算编制指标口径”为依据，坚持量入为出，有多少钱办多少事的原则。三是预算编制的科学性，做到优先保民生、保运转、保重点的原则。四是预算编制专项资金提前细化、按项目时效性和进度编制。

2018年德阳市罗江区森林公安局财政资金预算总支出80.38万元（含财政追加），其中：人员经费68.25万元；日常公用经费12.13万元；本年预算经区人大预工委进行审查合格。

（二）执行管理情况

1、预结算资金执行情况

2018年执行预算资金80.38万元（含财政追加），其中：基本支出80.38万元；财政预算资金主要用于保障森林公安机构正常运转、完成日常工作任务以及承担罗江区森林刑事犯罪和森林防灭火工作。

基本支出80.38万元，其中人员经费68.25万元；   日常公用经费12.13万元。主要用于保障森林公安局机关、下属事业单位等机构正常运的日常支出，包括基本工资、津贴补贴，社会保障缴费,医疗卫生，住房保障等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、办公设备购置等日常公用经费。

人员经费68.25万元，分别是工资福利支出66.64万元；对个人和家庭的补助1.61万元。

日常公用经费12.13万元，分别是办公费0.53万元、手续费0.01万元、邮电费0.6万元、差旅费2.6万元、公务接待费0.8万元、工会经费0.32万元、公务用车运行维护费2万元、其他交通费用2.56万元，其他商品和服务支出2.72万元。

2、三公经费预结算执行情况

（1）因公出国（境）经费：2018年预算安排0.00万元。

（2）公务接待费用：2018年预算安排0.8万元，与2017年预算持平。2018年公务接待费实际支付0.8万元，与2017年支出相等。主要原因是单位两年来坚持党中央八项规定，简化接待，限定接待参与者，接待以普通工作餐为主。2018年公务接待费用计划用于德阳市森林公安局检查指导工作。

（3）公务用车购置及运行维护费：2018年预算安排2万元，较2017年预算持平，主要原因是按照党中央八项规定要轻车简从，实行派车制，合理规划公务车用车路线。2018年安排公务用车购置经费0万元. 单位共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆。2018年支付执法执勤用车运行维护费共计2万元，用于燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等方面支出，主要是保障森林公安工作顺利开展。

（三）综合管理情况

1、无政府性债务。

2、非税收入执收。2018年本单位无规定非税收费任务，行政执法中对违规行为进行处罚99,840.00元，全额缴入财政。

3.全面资产管理。建立资产管理制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效益，保障固定资产的安全和完整。在管理和使用中坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。2018年森林公安局资产总计33.86万元，比2017年减少3.73万元，减少9.92%；2018年负债总计4.20万元，比2017年减少3.73万元，减少47.02%；2018年净资产总计29.66万元，比2017年增加0万元，增加0%；资产变动的原因是办案装备增加，固定资产增加；负债减少是支付职工养老保险和职业年金。净资产变动的原因是办案装备增加

四、评价结论及建议

（一）评价结论

森林公安局没有项目，不存在目标及预期效益未达标等问题。

（二）存在问题

由于罗江区并非林区，森林防火及森林刑事案件数量并不高，但我们还是应该有所突破，不仅要着力于森林行政案件办理，还要着力于打击严重的林区违法案件，建设美丽幸福家园罗江。

（三）改进建议

多巡逻防控，多走访调查，群众的举报信息绝不马虎，一定要深挖线索，勤于思考。

第五部分附表

森林公安局2018年部门决算公开表.xls