（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1613.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1613.4万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计957.67万元，其中：基本支出194.45万元，占20%；项目支出766.22万元，占80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图） 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1613.4万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1308.6万元，增长429%。主要变动原因是项目资金增加。　

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出957.67万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加629.04万元，增长193.37%。主要变动原因是专项支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出957.67万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出190.85万元，占19.93%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出18.23万元，占1.9%；医疗卫生支出3.94万元，占0.41%；住房保障支出8.43万元，占0.88%；农林水支出736.22万元，占76.88%；。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为957.67，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）支出957.67万元

一般公共服务－党委办公厅（室）及相关机构事务－行政运行147.77万元。

一般公共服务－党委办公厅（室）及相关机构事务－一般行政事务管理30万元。

一般公共服务－党委办公厅（室）及相关机构事务－事业运行13.08万元。

一般公共服务支出完成预算100%，决算数与预算数相等，主要原因是全年无预算追加。

2. 社会保障和就业支出18.23万元。

社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－机关事业单位基本养老保险缴费支出10.37万元。

社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－机关事业单位职业年金缴费支出4.15万元。

社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－其他行政事业单位离退休支出3.71万元。

社会保障和就业支出决算数为18.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全年预算无追加。

3. 医疗卫生与计划生育支出

医疗卫生与计划生育支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗3.63万元。

医疗卫生与计划生育支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出0.31万元。

医疗卫生与计划生育支出3.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全年预算无追加。

４、农林水支出

农林水支出－农业－农业组织化与产业化经营619万元。

农林水支出－农业－其他农业支出95.12万元。

农林水支出－扶贫－其他扶贫支出2.1万元。

农林水支出－其他农林水支出－其他农林水支出20万元。

农林水支出936.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全年预算无追加。

5、住房保障支出

住房保障支出－住房改革支出－住房公积金8.43万元。

住房保障支出8.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全年预算无追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出191.45万元，其中：

人员经费152.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费38.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.74万元，完成预算474%，决算数大于预算数是主要原因各地到我区考察学习乡村振兴及农联改革，接待次数、人数较多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.74万元，占100%。

具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平

2. 2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出4.74万元，完成预算474%。公务接待费支出决算比2017年增加1.36万元，增长40.51%。主要原因是接待费用增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待106次，601人次（不包括陪同人员），共计支出4.74万元，具体内容包括：各地到我区考察学习乡村振兴及农联改革，上级领导指导工作及项目验收。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次0人。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来，项目支出主要用于促进全区农业农村发展，促进乡村全面振兴。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，项目主要用于对鄢家镇星光村和新盛镇金铃村开展幸福美丽新村建设。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“农村综合改革资金（幸福美丽新村）”等1个项目绩效目标实际完成情况。

1. 农村综合改革资金（幸福美丽新村）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，有利于两村的产业发展，具有明显的经济效益、生态效益和社会效益，有利于实现乡村全面振兴。发现的主要问题是村民的参与性不强，主要为村组干部在发挥支柱作用。下一步改进措施：加强对村民的教育引导，鼓励其积极参与到幸福美丽新村建设中来，使幸福美丽新村具有可持续性、稳定性。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《农工办部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对农村综合改革资金（幸福美丽新村）开展了绩效评价，《农村综合改革资金（幸福美丽新村）2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，农工办机关运行经费支出38.94万元，比2017年增加13.92万元，增长55%，主要原因是专项增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，农工办政府采购支出总额12.16万元，其中：政府采购货物支出12.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于农业农村工作开展。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，农工办共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

农工办部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

中共德阳市罗江区委农工办属行政单位，下设综合股、产经股两个股室。无下属二级预算单位，为1个行政单位。

（二）机构职能。

1、认真贯彻落实中央、省委、市委、区委关于农村改革、发展的方针、政策，深入实际对全区农村情况进行调查研究，技术了解和反映农村两个文明建设的新情况、新问题，为区委、区政府决策提供依据。

2、负责全区农业和农村工作方针、政策的制定和对农业、农村重要工作的督促检查；负责区级部门涉及农村重大经济政策文件的审核把关。

3、负责全区农村工作领导小组的日常工作；协调区级涉农部门的工作；配合区组织部加强对区级农口系统领导班子建设及领导成员的考核、考核、推荐等工作。

4、负责全区农村经济发展战略和产业政策研究；负责全区农业产业化工作；负责全区农业切块资金的安排并配合财政部门对使用情况监督检查；配合区级有关部门做好农村精神文明建设和农村基层组织建设等工作。

5、承办区委、区政府交办的其他事项。

6、负责全程统筹城乡发展相关工作。

（三）人员概况。

2018年，区委农工办实有人数15名，（其中公务员6名，机关工勤1名，事业人员3名（扶贫开发中心），聘用人员3名，借用西部志愿者1名，借用三支一扶1名）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年区委农工办财政当年拨款收入1653.40万元，其中：一般公共预算拨款1613.40万元;年初财政拨款结转项目经费40万元。

（二）部门财政资金支出情况。

　　2018年区委农工办财政资金支出1653.40万元，其中：一般公共服务支出190.84万元,社会保障和就业支出18.23万元，医疗卫生支出3.95万元,农林水支出736.22万元，住房保障支出8.43万元，年末财政拨款结转项目支出695.73万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年区委农工办在编制预算时注重以下几点，一是预算编制全面性，实现了下属单位全覆盖，二是预算编制准确性，坚持量入为出，有多少钱办多少事的原则。三是预算编制的科学性，做到优先保民生，保运转、保重点的原则。四是预算编制专项资金提前细化，按项目时效性和进度进行编制。

2018年区委农工办财政资金预算总支出957.66万元，其中：人员经费149.1万元；日常公用经费42.35万元；当年财政预算行政事业类项目支出766.21万元。本年预算经区人大预工委进行审查合格。

（二）执行管理情况。

 1.预结算资金执行情况

2018年执行财政预算资金1653.40万元，其中：基本支出191.45万元；本年项目支出766.22万元；年末项目支付结转695.73万元。财政预算资金主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担罗江农业农村相关工作。

基本支出结算191.45万元，分别是一般公共服务支出160.84万元，社会保障和就业支出18.23万元，医疗卫生与计划生育支出3.95万元，住房保障支出8.43万元。

基本支主要用于保障农工办机关正常运的日常支出，包括基本工资、津贴补贴，社会保障缴费,医疗卫生，住房保障等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目结算支出766.22万元，分别是一般公共服务支出30万元，农林水支出736.22万元。

项目支出主要用于保障全区农业农村工作、“四好村”建设、农联改革等项目支出。其中， 农业组织化与产业化经营619万元，

 其他农业支出95.12万元，其他扶贫支出2.1万元，其他农林水支出20万元，一般行政管理事务30万元。

2.三公经费预结算执行情况

（1）因公出国（境）经费：2018年预算安排0.0万元。

（2）公务接待费：2018年预算安排1万元，与2017年预算减少1万元。2018年公务接待费实际支付4.87万元，与2017年支出相比少支出1.49万元，增长了38%。主要原因各地到我区考察学习乡村振兴及农联改革，接待次数、人数较多。

（3）公务用车购置及运行维护费：无。

（二）综合管理情况。

1.无政府性债务。

2.无非税收入执收。

3.政策采购实施计划

2018年，采购编制罗江区乡村振兴战略规划服务项目293万元，报财政审核，按采目录编制项目的品种、数量、规格。采购资金来源于区本级预算。采购申请报批政府采购中心集中采购，中标采购合同报区法治办备案。

4.全面资产管理

建立资产管理制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效益，保障固定资产的安全和完整。在管理和使用中坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。

2018年资产总计756.87万元，其中：固定资产22.57万元，流动资产734.30万元，对固定资产进行全面的登记，做到物资与账册相符，年终对资产进行盘点清查，实行固定资产编号,固定资产纳入资产信息系统管理，做到账帐相符，帐物相符。

5.内控制度管理

内部控制管理制度有待进一步完善。在本年度严格执行现有的内控制度，未出现廉政风险问题和重大责任事故发生事件。

6.信息公开

2018年财政预、结算和“三公经费”已在政府信息网公开。

 7.绩效评价及依法接受财政监督情况等。

农工办项目绩效评价，所涉及的建设目标和实现资金使用效益，建成项目都可正常发挥使用功能、用途、作用，并产生极大收获、收益、收入等综合效益，对周边发挥出了示范、拉动、推广和促进发展等辐射效应。

（三）整体绩效。

2018年区委农工办充分利用财政预算资金保障了机关正常运转、履行了全部的职能职责，全区三农工作亮点纷呈，工作再上新台阶。被评为全省三农工作先进县；成功创建了全省城乡融合发展试点县（区）；新农村建设工作及农业农村体制改革获全市一等奖；2018年全市农工委考核结果为优秀。农工办牵头的农业农村、乡村振兴、农联改革、农民增收、龙头企业等工作，稳中有升，乡村振兴全面推进，农联改革纵深发展，职业农民稳扎稳打，罗江经验复制推广等。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我办负责的项目不存在项目损失报废、不发挥作用和未实现设计目标及预期效益等问题。

（二）存在问题

1.乡村振兴工作千头万绪，目前正在探索期，但上级财政投入力有限，区级财力有限，配套资金不足。

2.农村劳动力缺乏，产业发展后劲不足。

（三）改进建议

1.抓好规划实施

抓好规划项目研究。按照“突出重点、彰显特色”的原则，积极主动加强规划研究，着力抓好重大项目谋划，适时启动项目前期工作。

2.落实政策资金

争取上级部门和地方财政对农业农村资金投入。

3.抓好项目管理，全面提升农业农村投资效益

一要强化环保达标。二要加快项目建设进度。三要抓好项目建设过监管。四要抓好项目竣工验收。五是搞好项目效益评估。

4.抓好资金监管，完善资金安全运行机制

一要切实健全制度。二要切实加强稽查。对资金使用情况进行经常性的监督检查，及时排除潜在隐患、堵塞管理漏洞、提炼管理经验、提升管理水平。三要抓好绩效评估。开展绩效评估是健全激励机制、提高资金使用效益的有效手段。切实加强项目资金使用的监督管理，确保资金使用效益。四要加强学习。

附件2

2018年农村综合改革资金（幸福美丽新村）项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）两村概况

新盛镇金铃村地处新盛镇西北3.5公里，全村农业生产仍以传统的水稻、玉米、红苕和油菜、小麦为主， 2015年通过实施精准扶贫产业园建设项目，建成杂柑产业园300余亩，产业初具规模，但基础设施相对薄弱，是典型的农业村。全村幅员面积6.4平方公里，辖区10个组，共722户，2072人，耕地面积2672亩，其中水田1500亩，旱地1172亩。鄢家镇星光村位于鄢家镇北缘，距离鄢家场镇2公里，属浅丘地貌，平均海拔569米。幅员面积2.65平方公里，辖10个自然组，耕地面积2765亩，其中：水田1310亩，旱地1455亩，现有539户，1492人。

（二）建设目标

通过建设幸福美丽新村建设项目的实施，实现“兴业、家富、人和、村美”的目标，基础设施将明显改善，农业产业结构得到有效调整，“一村一品”特色突出，人居环境更加优美，农民生活将大幅度提高。通过新村基础设施建设，将带动全镇新农村建设提档升级，推动加快形成城乡一体化发展的新格局。

（三）资金概况及项目建设内容

1、新盛镇金铃村：建设投资130.6万元；建设内容：金铃村新慧路沿线、附中心村道路沿线所有住户的外墙砂浆抹面、外墙刷白、墙体线条绘制。

2、鄢家镇星光村： 项目总投资300.93万元，其中：产业提升投资100万元；健全基础设施投资132万元；治理保护环境投资64.56万元；公共服务设施投资4.37万元。产业升级巩固：加强蜜柚产业的巩固和提升，新植优质蜜柚200亩，栽植18000株,新植靑见100亩，900株。栽植地点：1—10组。健全基础设施 ：投资132万元，其概算如下： 新建步游道，长度11000米，投资132万元。治理保护环境：投资64.56万元，其概算如下：庭院美化，539户，地点：村各户；投资21.56万元。污水收集处理，地点：6组，投资43万元。公共服务设施：投资 4.37万元，其概算如下：

新增生态休闲座椅，地点：步游道两侧，投资4.37万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）项目实施原则。坚持政府引导、以村民为主体，坚持城乡一体，产村相融，生态优先，实行“民建、民管、民受益”的原则。

（二）组织保障。加强领导，提高认识。为切实加强幸福美丽新村项目建设，两村分别成立“幸福美丽新村项目建设领导小组”由支部书记担任组长，村主任任副组长，村两委成员、村监委会成员、各村民小组组长为成员。加强和上级有关部门联系，做好组织、协调、工作，切实搞好项目建设。

（三）技术保障。(1)依托县农业局、县供销社、县商务局、旅游局、镇产业引导中心做技术支撑。提高专合社的管理水平，农村经营管理服务知识的普及，搞好水果种植技术的培训和普及。（2）基础设施建设将按照有关规定确定施工单位，按照有关技术标准建设、监督、检查、验收。

（四）项目监督

由县农工委、县财政局、镇政府、村监委会对项目建设实施全程监管。

   （五）实行项目公示制

 在村内人口比较集中的地方将项目建设内容和规模、资金来源及扶持方式、建设标准及质量要求、补助标准及金额等进行公示，接受广大群众监督。

 （六）项目监督投诉机制

 项目实施过程中如未按项目方案实施，任何单位或个人可直接向区农工委或罗江区财政局举报投诉。

（七）效益分析

    1、经济效益：通过项目的实施，为两村形成产业特色明显，经济效益显著。增收效益显著，为村民脱贫致富铺筑了一条致富之路，真正达到“兴业、家富、人和、村美”的建设目标。

  2、生态效益：通过院落绿化、美化，对改善我村生态环境，涵养水源，防治水土流失，净化大气等方面将起到重要作用，项目产业采取绿色食品要求生产技术推广，将最大限度减轻农业污染，促进人与自然协调发展，确保农产品质量安全，有利于节能减排，实现可持续发展。

    3、社会效益：项目建成投产后，显著的经济效益，将影响和带动全镇，甚至全县和全市迅速扩大杂柑种植面积，形成规模生产，壮大特色农产品产业，推动农业产业结构进一步调整，加快农业特色产业建设步伐，村民收入不断增加，生活条件得到改善，村民素质提高，同时增加劳动就业岗位，促进社会稳定。

三、存在主要问题

群众的参与度不是特别高，更多的是依靠村组干部发挥主力军作用，群众的主人翁意识不是特别强。

四、相关措施建议

通过创新宣传教育方式，加强对农户的教育宣传引导，鼓励农增强参与的积极性和主动性，使幸福美丽新村的效益更持续更稳定。

第五部分 附表

农工办2018决算公开样表.xls