第一部分 部门概况

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计160.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入160.07万元，占100%；其他收入0.02万元，占0%。

图2：收入决算结构图

一、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计160.09万元，其中：基本支出 140.09万元，占88%；项目支出20万元，占12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计160.07万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加39.88万元，增长33.18%。主要变动原因是人员增加，经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出160.07万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加39.88万元，增长33.18%。主要变动原因是人员增加，经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出160.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出138.65万元，占87%；社会保障和就业支出11.47万元，占7%；医疗卫生支出3.11万元，占2%；住房保障支出6.85万元，占4%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为160.07，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出－人力资源事务－行政运行：2018年决算数为118.64元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出－人力资源事务－一般行政管理事务：2018年决算数为18万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出－人力资源事务－一其他人力资源事务支出：2018年决算数为2万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2018年决算数8.2万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：2018年决算数为3.28万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育支出－行政单位医疗－行政单位医疗：2018年决算数为2.87万元，完成预算100%。

7.医疗卫生与计划生育支出－行政单位医疗－其他行政单位医疗：2018年决算数为0.25万元，完成预算100%。

8.住房保障支出－住房改革支出－住房公积金：2018年决算数为6.85万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出160.07万元，其中：

人员经费126.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费33.3万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是实际没发生接待任务。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算**%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2017年减少0.19万元，下降100%。主要原因是实际没发生接待任务。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元0。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元0。

其他国内公务接待支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对区委编办项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我办2019年的基本支出和项目支出使用目标明确，严格按照要求专款专用，程序合法，使用得当，严格按照预算执行，达到绩效考核目标，未发现违规使用资金的现象。对专项资金的严格管理，质量标准很高，时间进度适中，经济效益、社会效益显著。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看得分为84分，存在的问题：对项目效益缺乏有效合理的评估办法，项目社会效益、使用效率没有建立科学合理的评价考核机制。下一步改进措施：积极探索项目效益缺乏有效合理的评估办法，建立健全项目社会效益、使用效率没有建立科学合理的评价考核机制。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“机构编制实名制管理”“机构改革经费”“事业单位登记管理经费”“事业单位改革经费”“统一代码建设经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1. 机构编制实名制管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障机构编制与实有人员数据库，建立和完善机构编制动态管理体系，为控编减编和逐步消化超编人员奠定基础。

2. 机构改革经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障微观事务管理、事中事后监管方面取得明显成效，基本形成权界清晰、分工合理、权责一致、运转高效、法治保障的政府职能体系。

3. 事业单位登记管理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障事业单位的登记管理程序和管理方式，加大日常登记管理力度，推进登记管理工作的规范化。做好事业单位信息管理库的建设。贯彻落实事业单位登记管理制度改革部署。深入事业单位开办资金登记制度改革，事业单位法人年度报告制度改革等。

4. 事业单位改革经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障推进承担行政职能事业单位改革，加快从事生产经营活动事业单位、从事公益服务事业单位改革。积极开拓思路，探索和解决机构改革、人员安置、收入分配改革等方面的难题，对现有事业单位进行职能清理和规范，稳步推进事业单位分类改革，确保社会持续、稳定发展，强化公益属性，推进政事分开、事企分开、管办分离。

5. 统一代码建设经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障推行统一社会信用代码制度。推行代码管理体制机制，建立覆盖全面、稳定且唯一的以组织机构代码为基础的法人和其他组织统一社会信用代码制度。做好机关、事业单位和机构编制部门管理的群众团体统一社会信用代码赋码工作；对县级事业单位法人公示信息开展随机抽查，全年抽查事业单位法人数量不少于5%。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共德阳市罗奖区委编办2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对统一代码建设经费项目开展了绩效评价，《统一代码建设经费项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，区委编办机关运行经费支出13.3万元，比2017年减少11.56万元，下降46.5%。主要原因是日常运行经费项目安排趋于合理。

（二）政府采购支出情况

2018年，区委编办政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，区委编办共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外的收入。主要是本级横向拨付的调研经费和利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4..一般公共服务支出－人力资源事务－行政运行：指机构编制运转相关的基本支出，包括人员经费和基本的办公维护费用。

5.一般公共服务支出－人力资源事务－一般行政管理事务：指机构编制方面的设备购置及弥补几班经费之不足的开支。

6.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关人员基本养老保险费单位应负担的部分。

7.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：指机关人员职业年金费单位应负担的部分。

8.医疗卫生与计划生育支出－医疗保障－行政单位医疗：指单位应负担的机关人员医疗保险单位部分。

9.住房保障支出－住房改革支出－住房公积金：指单位应负担的机关人员住房公积金单位部分。

10.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

中共德阳市罗江区委机构编制委员会办公室

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。中共德阳市罗江区委机构编制委员会办公室设3个内设机构：综合股、机构编制股、监督检查股（政策法规股），并下设罗江区事业单位登记管理局。其中罗江区事业单位登记管理局有独立人员编制，但财务均不独立核算。

（二）机构职能。贯彻执行中央、省、市关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针政策、法律法规规章，研究起草地方相关政策，并监督实施；研究拟定全县行政管理体制改革和机构改革方案，并组织实施；审核区委、区政府及其直属事业单位的机构编制方案；拟定各级行政编制、政法专项编制总额分配方案。负责全县行政事业编制总量控制和机关事业单位机构编制实名制管理工作；研究拟定全县事业单位改革方案及实施意见，负责县属事业单位机构编制管理，审核县属事业单位的机构编制方案，负责拟参照公务员法管理事业单位职责的审核工作；监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为；负责指导全县事业单位登记管理工作；承办区委、区政府和区委编委交办的其他工作。

（三）人员概况。中共德阳市罗江区委机构编制委员会办公室（含罗江区事业单位登记管理局）机关行政编制5名、参照公务员法管理的事业编制5名，机关工勤编制5名。其中，主任职数1名、副主任职数2名；正股级干部职数4名。2017年末在职实有人数为7人，其中正科级1人，副科级2人，正股级3人，机关工勤1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计160.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入160.07万元，占100%；其他收入0.02万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计160.09万元。其中：

1.一般公共服务支出－人力资源事务－行政运行：2018年决算数为118.64元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出－人力资源事务－一般行政管理事务：2018年决算数为18万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出－人力资源事务－一其他人力资源事务支出：2018年决算数为2万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2018年决算数8.2万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－归口管理的行政单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：2018年决算数为3.28万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育支出－行政单位医疗－行政单位医疗：2018年决算数为2.87万元，完成预算100%。

7.医疗卫生与计划生育支出－行政单位医疗－其他行政单位医疗：2018年决算数为0.25万元，完成预算100%。

8.住房保障支出－住房改革支出－住房公积金：2018年决算数为6.85万元，完成预算100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况。

2019年我办部门预算编制，是在保障机关日常支出的基础上，围绕机构编制重点工作的安排来进行的，在这一过程中我办认真征求了每个股室的意见，根据各股室的工作计划再综合机关的整体情况进行统筹调整，通过精心计算，仔细审核，最终形成报表，经主任办公会审定批准后定稿上报。

（二）执行管理情况。

在预算管理的过程中，我办牢固树立先有预算后有支出的理念，在日常工作中严格执行，凡未进入预算计划的一律不得开支。支出经费前，都要制订详细的经费方案，经核定后予以开支，杜绝出现先办事后报销的情况。我办按要求，于2月将我办的2019年度预算情况对社会进行了公开，自觉接受大众监督。

（三）综合管理情况。

2019年，按照相关规定，我办陆续修订了会议费、培训费、差旅费等经费使用管理规定，及时出台了内部审计控制制度、公务接待制度和因公出国管理办法，为财务工作的制度化、规范化运行进一步强化制度保障。同时，我办按要求，于3月将我办的2019年度预算情况对社会进行了公开，自觉接受大众监督。

（四）整体绩效。

2019年，我办预算资金的绩效目标主要是，紧紧围绕大局，不断深化行政管理体制改革、逐步推动机构编制规范化管理、扎实做好事业单位登记管理工作、确保政务和公益中文域名管理常态化等，为全县经济社会转型跨越发展提供有力的体制机制保障。

在区委、区政府的坚强领导和各相关部门的大力支持下，区委编办紧紧围绕年初工作要点和绩效目标，认真落实和创新推进各项机构编制工作，截至目前很好的完成了各项工作任务，产生了良好的经济效益和社会效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

截至目前，我办2019年的基本支出和项目支出使用目标明确，严格按照要求专款专用，程序合法，使用得当，严格按照预算执行，达到绩效考核目标，未发现违规使用资金的现象。对专项资金的严格管理，质量标准很高，时间进度适中，经济效益、社会效益显著。

（二）存在问题。

由于年底预算的编制时间与工作计划的确定时间不对称，年中上级部门有新的任务交办，导致编制预算时无法全面准确地把握全年工作任务，从而出现预算执行数与预算数之间有差别。

（三）改进建议。

建议建立以奖代补等预算考核制度，奖励当年没有用完预算经费的单位，鼓励各级单位节约经费。

附件2

项目支出绩效自评报告

统一代码建设经费项目

一、项目概况

（一）项目基本情况。

2018年，中共德阳市罗江区委机构编制委员会办公室统一代码建设经费项目预算安排财政资金4万元，项目资金主要用于推行统一社会信用代码制度所需的各项开支，资金申报使用均符合资金管理等相关规定。

（二）项目绩效目标。

1.统一代码建设经费主要用于推行统一社会信用代码制度所需的各项开支，完成全覆盖更名赋码颁证。

2.2018年统一代码建设项目绩效目标为全县已为172个事业单位成功赋码，赋码率100%。机关群团70家（含一级机关65，群团5个）。一级机关、群团赋码100%。撤县设区后对全县机构群团和事业单位进行全覆盖更名赋码颁证。

3. 2018年项目进展顺利，至2018年底项目预期目标已100%完成。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

统一代码建设资金4万元纳入2018年预算，项目所需资金经批复已于2018年年初下达。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1.统一代码建设资金4万元为区同级财政拨付资金，主要用于统一代码建设开展，资金使用按照办理流程分批次向财政局申请专项资金拨付，并严格遵守资金管理、使用的相关规定。

2.我办将2018年统一代码建设经费项目所需资金纳入年初预算，项目资金均已于2018年年初下达。

（三）项目财务管理情况。

统一代码建设项目实施严格按照财务管理制度使用，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

1.认真按照上级部门的统一部署，统一思想认识，强化资金使用绩效，狠抓责任落实，保证项目建设资金按时到位，专款专用。

  2.全面推行信息公开、公告、公示制度，确保项目资金的使用公正透明，确保项目实施达到预期的经济效益、社会效益、生态效益。

3.严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

四、目标绩效情况

（一）项目完成情况。

2018年统一代码建设项目已为172个事业单位成功赋码，赋码率100%。机关群团70家（含一级机关65，群团5个）。一级机关、群团赋码100%。撤县设区后对全县机构群团和事业单位进行了全覆盖更名赋码颁证。  

（二）项目效益情况。

2018年，我办积极推行统一社会信用代码制度所需的各项开支。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

项目资金有限，保障力度不够。统一代码建设开展需要资金保障，但同级财政拨付的统一代码建设经费对于资金缺口还远远不够。

（二）相关建议。

1.完善管理机制，明确责任。项目实施完成后，要加大对专项项目保护工作和重视，构建一个职责分明，科学规范、具有可操作性的管理长效机制。

2.拓宽资金来源，积极争取和用好各级部门的专项财政资金，发挥政府的导向作用，融合相关部门资金。

第五部分 附表

中共德阳市罗奖区委编办2018年决算公开表.xls