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四川省德阳市罗江区慧觉镇人民政府
2017年部门决算和三公经费公开编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）镇党委、政府机关设置党政办公室、经济和社会事务办公室两个内设机构；2017年，全镇认真完成区上下达的目标任务，工业经济、城镇居民人均可支配收入和农民人均纯收入保持8%以上的增速。
（二）2017年重点工作完成情况。
一心一意谋发展，经济工作取得新成绩
1、农村改革稳步实施。以龙王村为试点，探索村级集体经济组织发展壮大有效途径。加强黄荆柑橘专合社规范化建设，突出带动效应，提升专合社市场竞争水平，切实发挥专合社在助农增收致富的引领作用。
2、现代农业稳步发展。继续巩固油菜制种基地发展，成功创建4404亩油菜制种基地；按照“三区四园”的农业总体布局，完善“三区”规划，完成“四园”建设。实现产业提质升级，在黄荆村、三井村改扩建柑橘基地350亩，技改柑橘140余亩16万刀，技改核桃50亩0.7万刀。
3、项目建设稳步推进。创新食品厂二期已投入建设，计划总投资3500万元，目前到位资金3400万元；引进农业项目3个，投资1750万，到位资金1600万。
聚精会神抓建设，镇村面貌明显改观
1、基础设施日趋完善。实施谭慧路改造工程，二龙村、黄荆村撤并建制村道路1.6公里建设及龙王村窄路加宽1.3公里建设，推进场镇道路黑化和景观绿化、美化。实施“一事一议”项目24个，硬化组道院落路3.3公里，整治堰塘8口，新建、整治渠道3450米。实施黄荆柑橘站专合社改扩建项目，整地150亩，新建沟渠1200米，新建水泥路面运输通道350米，新建碎石作业道1200米，新建蓄水池6口，新建提灌站3座。
2、场镇建设提档升级。加快美丽集镇建设步伐，加快推进水源保护地、垃圾处理厂项目建设。发挥城管中队作用，加强场镇秩序维护，提升场镇管理能力和水平。
3、美丽新村建设绽放光彩。扎实抓好城乡环境综合治理，开展“清洁我们的家园”“义务植树”主题党日活动，对河堤及河道生活垃圾、杂草、污泥进行集中清理，规范占道经营11起，督促经营户落实“门前三包”200余户。新、改建垃圾池27口，召开垃圾分类现场会，完善环境治理日常运行机制，出台监督考核管理办法，严格打表，逗硬考核。
对全镇企业进行环保整治约谈5次，督促企业完善排污设施，成功迎接中央生态环境保护督察2次、省环保督察1次、县环保督察4次。
二龙村被评为市级文明村，三井村、黄荆村、龙王村被评为县级文明村。结合社会综治、环境治理、文化建设工作要求，以“四微三治”模式建设三井村、黄荆村中心村“双引领”示范点。
锲而不舍惠民生，群众获得感明显提高
1、脱贫攻坚取得实效。一是探索“协会+基地+贫困户”的托管代养扶贫模式，建畜牧扶贫产业园，覆盖到其他3个非贫困村的建档立卡贫困户共44户96 人。二是持续抓好扶贫产业园区管理。对扶贫产业园区1.5万余株春见和8500余株的贵妃枣进行了连续性的抗旱保苗、除草施肥等管护措施，使果树成活率达到95%以上。同时龙王村、明月村、二龙村扶贫产业园完成套种豌豆650亩，产值10余万元。龙王村完成2017年产业园分红，每股350元，贫困户最多获得分红2100元，并被评为德阳市社会组织助残“双创”示范机构。三是开展精准扶贫结帮带，实施精准扶贫“到户项目”，贫困户“五改三建”工程，通过两批到户项目，共改善102户贫困户居住条件。四是坚持精准施策、帮扶到户，完成27户、69人年度脱贫，全面实现211户，601人的脱贫目标。
2、社会管理创新思维。一是化解矛盾纠纷。成功化解了4件疑难问题案件，化解各类矛盾147起，化解率100%，调处信访件14件，调处率为100%，维护了我镇社会秩序的稳定。二是建立“一二三四” 金慧警务室边界联防联控联调联侦工作机制，抓好群防群治，建设平安慧觉，盗骗案发生由2016年的42件下降到今年的6件，工作机制受到省委政法委高度肯定。三是紧盯安全不放松。层层签订安全责任书，通过会议、广播等牢固树立安全意识，落实分管领导安全工作“一岗双责”职责；定期或不定期组织进行路检路查，对违章车辆加以整治，共计上路检查道路交通200人次，查处违章超载20余辆；在春节、“五一”“六一”、端午等重大节假日，对全镇餐饮店、商店开展食品安全大检查，保护群众舌尖上的“安全”。
3、民生工程精心实施。严格低保审核，清风行动清退10户14人；做好特困人员动态管理，截至目前，全镇特困人员中分散供养52名，集中供养68名；为全镇残疾人签约“家庭医生”，签订率达100%，为残疾人提供精细化健康管理服务和基本康复服务；发放各种救助资金、补助金共计230179元：其中临时生活救助金93740元，大病医疗救助金88839元，优抚医疗救助34000元，四个一万工程13600元；逐步完善社会保障体制，城乡居民基本养老保险参保率达98.05%，城乡居民基本医疗保险参保率达99.12%；以就业促脱贫，开展精准扶贫就业创业培训2期，安置8名建档立卡贫困户在公益性岗位就业，帮助实现增收脱贫。完成妇代会改建相关工作，全镇7个村(居)全部成立妇联，选举产生村(居)妇联主席7名、执委35名；慰问贫困母亲22人，发放母亲邮包22件；慰问特困儿童2人，发放慰问金800元；开展青少年乡村夏令营活动1次，被县关工委评为罗江县优秀乡村夏令营，发起“十元微爱” 行动的倡议，共收到200余名各界爱心人士募捐的善款4132元；开展全面二孩政策、优生优育健康检查等宣传活动，共计举办宣传、讲座（广播）40次，发放宣传资料1000余份，受教育面近10000人次；组织44对夫妇参加优生优育健康检查；对200余人已婚育龄妇女进行“生殖健康”普查工作。
4、文体事业蓬勃发展。加强文化建设，建立三棵松篮球协会，组织开展各类文体活动13次，丰富广大人民精神文化生活。评选出“好儿媳”7人，谢先凤家庭获区级“最美家庭”称号。开展“双引领”暨庆祝“三·八”国际妇女节活动，现场为“十星级文明户”进行家风家训授牌，为“好儿媳”获得者进行授牌；邀请县文联书法家协会老师现场为妇女、群众书写家规家训80余条。广泛宣传移风易俗，发放倡议书500余份，组织200余名群众签订承诺书。
5、依法治镇扎实推进。顺利通过市级法治示范镇验收，富荣村被评为市级依法治村示范村，第一居委会被评为县级依法治村示范社区。突出抓好“关键少数”，建立完善会前学法制度，共开展会前学法10次。
落实全面从严治党要求，扎实抓好基层党建工作
1、筑牢思想根基。积极宣传贯彻党的十九大精神、省第十一次党代会精神，组织开展集中宣讲21场次，学习讨论18场次，巡讲168场次，确保大会精神宣传宣讲全覆盖。带头把党的政治建设摆在首位，通过“固定党日”活动、“农民夜校”加强对党员的理想信念、意识形态学习教育。
2、落实党建责任。召开党委会专题研究党建议题20次、中心组学习4次，开展谈心谈话111人次，及时传达贯彻中、省、市、区各项工作部署决议和会议精神。制定《慧觉镇党委工作运行规则》，梳理形成《慧觉镇党委工作运行规则责任清单》，细化镇党委领导班子责任清单22项，党委书记责任清单10项，党委其它成员责任清单责任清单11项，与中心工作紧密结合，一同部署、一同落实、一同检查、一同考核。
3、抓好问题整改。针对2016年党建述职查找出的11个问题，制定整改措施22条，已全部完成整改。
4、加强队伍建设。严守换届纪律，圆满完成村（居）民委监委会换届工作，新当选人员中有大学生2名，返乡创业人员4名。开展村组干部业务知识培训6次。抓好后备干部选拔，从返乡创业人员、大学生、致富带头人等人才中选拔出后备干部20名。严把党员入口关，举行入党积极分子培训班1期，举行新老党员党章知识竞赛1次，发展党员8名。扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，坚持党员“五四三”管理，全面推行支部主题党日、党员亮身份、党员“政治生日”制度，发放“政治生日”实体贺卡400余张，为“党员示范岗”党员送去“政治生日”礼物70份。
5、坚持党建引领。坚持“四好”幸福美丽新村党建标准，二龙村成功创建省级“四好”村，三井村成功创建市级“四好”村。实施党员精准扶贫示范工程，持续抓好三个扶贫产业园区管理，实现套种收入10余万元；启动养殖扶贫产业园建设，积极探索“专合社+基地+贫困户”托管代养扶贫新模式，把产业园作为发展壮大集体经济的有效载体，全镇无村集体经济“空壳村”。
二、部门概况
本单位独立编制机构共1个，其中一级预算单位1个，其中行政单位1个，2017年无变化。
三、收支决算总体情况说明
2017年慧觉镇本年收入合计703.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入702.19万元，占98.84%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.14万元，占0.16%。2017年本年收入合计较2016年增加130.73万元，增长22.83%，变动的主要原因是农村综合改革补助增加，人员调入，脱贫攻坚等工作业务培训、会议增加。
2017年财政支出合计703.33万元，其中：基本支出515.35万元，占73%；项目支出187.98万元，占27%。2017年慧觉镇本年支出合计703.33万元，其中：基本支出515.35万元，占73%；项目支出187.98万元，占27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年增加110.73万元，增长18.69%，变动的主要原因是在职人员目标考核奖励增加，发放退休干部死亡抚恤金、农综项目资金增加。
（图2：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计702.19万元，支出总计702.19万元。与2016年相比，财政拨款收入增加89.59万元，增长15.64%；支出总计增加109.59万元，增长18.49%。主要原因是农村综合改革补助增加，同时人员调入，培训，会议有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出702.19万元，占本年支出合计的99.84%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加109.59万元，增长18.49%。主要原因是农村综合改革补助增加，同时人员调入，培训，会议有所增加。
（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出702.19万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出236.67万元，占33.7%；教育支出1万元，占0.15%；社会保障和就业支出76.78万元，占10.93%；医疗卫生支出10.7万元，占1.52%；住房保障支出13.34万元，占1.9%；城乡社区支出11.42万元，占1.63%；农林水支出345.77万元，占49.24%；节能环保支出6.51万元，占0.93%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%。行政运行218.9万元、一般行政管理事务13万元、事业运行1.16万元、审计业务1.75万元。
2.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为218.9万元，完成预算100%。
3.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为13万元，完成预算100%。
4.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为1.16万元，完成预算100%。
5.一般公共服务(类)审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为1.75万元，完成预算100%。
6.教育支出(类)进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为1万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 支出决算为31.3万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为22.26万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为8.89万元，完成预算100%。
10.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为14.17万元，完成预算100%。
11.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.16万元，完成预算100%。
12.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为7.78万元，完成预算100%。
13.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 支出决算为2.92万元，完成预算100%。
14.节能环保支出(类)污染防治（款）水体（项）: 支出决算为4.8万元，完成预算100%。
15.节能环保支出(类)自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 支出决算为1.71万元，完成预算100%。
16.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 支出决算为11.42万元，完成预算100%。
17.农林水支出(类)农业（款）事业运行（项）: 支出决算为25.44万元，完成预算100%。
18.农林水支出(类)农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 支出决算为32.95万元，完成预算100%。
19.农林水支出(类)农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为123.66万元，完成预算100%。
20.农林水支出(类)农村综合改革（款）农村综合改革示范点补助（项）: 支出决算为31.3万元，完成预算100%。
21.农林水支出(类)农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 支出决算为132.42万元，完成预算100%。
22.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为13.34万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出514.21万元，其中：
人员经费443.07万元，主要包括：基本工资57.6万元、津贴补贴128.65万元、奖金3.9万元、其他社会保障缴费8.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.26万元、职业年金缴费8.89万元、抚恤金14.17万元、生活补助166.78万元、医疗费2.22万元、奖励金0.06万元、住房公积金13.34万元、其他对个人和家庭的补助支出16.63万元。
公用经费71.14万元，主要包括：办公费28.48万元、印刷费5.2万元、水费0.6万元、电费1万元、邮电费1.5万元、差旅费1.44万元、维修（护）费0.5万元、培训费1万元、公务接待费1.11万元、劳务费8.5万元、工会经费1.59万元、福利费3.5万元、公务用车运行维护费2.02万元、其他交通费12.2万元、其他商品和服务支出2.5万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年“三公”经费财政拨款支出决算为3.13万元，完成预算69.37%，决算数小于预算数的主要原因是按照中央、省、市、区的要求，机关厉行节约，公务用车运行维护费用及公务接待费用相对减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算2.02万元，占64.54%；公务接待费支出决算1.11万元，占35.46%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算比2016年持平，变动0%。主要原因是我单位今年与历年一样无因公出国（境）经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出2.02万元。主要用于秸秆禁烧、综治维稳、安全巡查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少2.25万元，下降52.6%。主要原因是公车改革后，公务用车运行维护费用相对减少。
3.公务接待费支出1.11万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待18批次，174人次（不包括陪同人员），共计支出1.11万元，具体内容包括：接待上级部门调研及考察1万元；招商引资接待0.11万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
公务接待费支出决算比2016年减少0.88万元，下降44.22%。主要原因是我单位厉行节约，能在机关食堂接待的尽量在机关食堂接待，因此接待费用相对减少。
慧觉镇人民政府2017年“三公”经费表
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项目 |
2017年决算 （万元） |
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因公出国（境）经费 |
0万元 |
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公务接待费 |
1.11万元 |
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公务用车购置及运行维护费 |
2.02万元 |
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其中：购置经费 |
0万元 |
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运行维护费 |
2.02万元 |
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，机关运行经费支出71.14万元，比2016年增加8.7万元，增长13.93%。主要原因是为保证政府日常工作正常运行，办公经费及商品和服务支出相对有所增加。
（二）政府采购支出情况
2017年度，政府采购支出总额18.1万元，其中：政府采购货物支出18.1万元。主要用于养老服务中心建设设备采购和森林植被恢复种苗采购。授予中小企业合同金额18.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.1万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金47.3万元，覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分87分，存在的问题：一是年初编制的预算不够精确，导致预算执行难度增加，与决算数字有差异。二是内控制度需进一步完善。下一步改进措施：一是建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。二是建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。三是年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
4 |
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|
合理性（5分） |
4 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
4 |
||
|
综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
1 |
|
中央专款分配合规率（1分） |
1 |
||
|
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
1.5 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
1.5 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
1.5 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
1.5 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
18 |
|
|
|
||
|
|
|
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|
|
|
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|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
4 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
2.5 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3.5 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门开展了整体支出绩效评价，得分为83分，存在的问题：一是项目绩效目标有待进一步明确和完善，二是资金管理需进一步加强，三是项目完成质量需进一步提高。下一步改进措施：一是按照考核办法的要求，积极从组织领导、预算安排与执行、制度建设、操作程序、宣传培训、工作成效及遵纪守法等七个方面进行梳理，建立项目管理机制，对所有项目实行事前评审、事中监督、事后验收。二是项目实施过程中，积极组织领导干部和财会工作人员学习财经规章，进一步增强以法理财、科学理财、规范理财的责任意识，并建立健全本单位的《项目资金管理办法》、《项目中长期规划》等制度。所有投入资金使用目标明确，严格按照国家相关要求专户、专帐、专人管理，专款专用，程序合法，使用得当；并积极配合主管部门和审计部门的监督检查。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
|||
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
|
可行性 |
5 |
5 |
||
|
（10） |
明确性 |
5 |
4 |
|
|
合理性 |
5 |
4 |
||
|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
2 |
|
资金使用 |
4 |
0 |
||
|
（3分） |
执行规范 |
3 |
2 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
4 |
|
完成质量 |
5 |
4 |
||
|
完成时效 |
5 |
4 |
||
|
完成成本 |
5 |
4 |
||
|
（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
6 |
|
|
社会效益（可选项） |
8 |
|||
|
生态效益（可选项） |
6 |
|||
|
可持续效益（可选项） |
8 |
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十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务(类)人大事务（款）代表工作（项）: 指反映人大代表开展各类视察等方面的支出。
10.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指反映人大代表开展各类视察等方面的支出。
11.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出，
12.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 反映事业单位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心，医务室等附属事业单位
13.一般公共服务(类)审计事务（款）审计业务（项）: 反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
14.教育支出(类)进修及培训（款）培训支出（项）: 指反映各部门安排的用于培训的支出。
15.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 反映未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。
16.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
17.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为8.89万元，完成预算100%。
19.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费用。
20.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 反映上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
21.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
22.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 反映出上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
23.节能环保支出(类)污染防治（款）水体（项）: 反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
24.节能环保支出(类)自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 反映用于农村环境保护方面的支出。
25.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 反映其他用于城乡社区管理事务的支出。
26.农林水支出(类)农业（款）事业运行（项）: 事业运行指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
27.农林水支出(类)农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。
28.农林水支出(类)农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
29.农林水支出(类)农村综合改革（款）农村综合改革示范点补助（项）: 反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
30.农林水支出(类)农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 反映其他用于农综合改革方面的支出。
31.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
32.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
33.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
34.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
35.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
