2019年度

德阳市罗江区深雪堂初级中学校部门

决算公开

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）德阳市罗江区深雪堂初级中学校主要职能

德阳市罗江区深雪堂初级中学校于2009年成立，是由德阳市罗江区事业登记管理局批准设立的独立核算事业单位，核定编制108人。主要职能是：实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育，全面贯彻教育方针、维护教育者、受教育者的合法权益。为国家培养合格的建设者和接班人。

（二）2019年重点工作完成情况

2019年度，学校在区委、区政府和区教育局的关心、支持和指导下，在社会各界的呵护下，尤其在广大教师的辛勤努力下，全校上下齐心协力，秉承“精诚办学，追求卓越”的办学理念，坚持“质量为基，创优质品牌；特色为魂，育时代英才；创新为要，谋跨越发展；育人为本，建和谐校园”的办学思想，以“窗口学校、示范学校、特色学校”为办学目标，以“只为成功想办法，不为失败找理由”为校训，以“两学一做”为工作核心，以“践行社会主义核心价值观”为基本要求，扎实推进了学校党建、法制、教师队伍、内部管理、高效课堂、特色创建等方面的工作，实行网格化轮级部门责任制管理，形成了自己的办学优势和特色，取得了可喜的成绩。

一、支部工作

学校支部在教育局党委的正确领导下，坚持以围绕中心工作重点抓党建，抓好党建促发展的工作思路，以深入学习实践科学发展观活动为契机，扎实有效地推进党员队伍的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设，使党员干部的整体素质不断得到提高等各项工作取得了明显成效。本年度保持了四川省“应急教育示范学校”，保持了德阳市级“防震减灾科普示范学校”、“卫生先进单位”、“示范学生宿舍”，创建为“德阳市文明校园”。

二、教学、教科研工作

全体教导处成员重视自身业务能力的提高，认真学习，不断提升自己，超越自己，观念新，思维活，作风实，工作细，不断提高自身工作效能。制订和完善教导处有关规章制度和检查考核制度，组织教研组进行每学月教学常规检查，有记录、有通报、有整改措施。本年度共进行了6次教学常规检查，深入教研组、各班教室，了解任课教师上课、备课、作业辅导、培优补差等工作。组织教研组长、课组长、年级教学组长共开展各类教学研讨活动10余次，有效的推动了我校教育教学工作。继续保持了“教学常规优秀级示范学校”的光荣称号。

毕业班教学质量取得稳中向好的成绩。本届初三毕业班，在新生入学时，辖区内中等生及优生流失70余人，总体生源质量差，教师信心锐减，在学校行政和全体初三教师的共同努力下，仍然取得较好成绩。2019年，我校升入国重40人，普高71人，综合高中25，合计136人，就读通用电子科技学校100人；2019年初中毕业班普高升学上线录取率达到77%。

做好 “普九”复查、稳定生源工作，学区内学生就读证明取证、5个乡镇适龄儿童就读情况摸底，进一步巩固了普九工作成果。结合上级主管部门要求，组织开展了“控辍保学、教育扶贫”工作，对学区内建档立卡贫困学生进行了建档确认，组织开展了4次对残疾学生的“送教上门”活动，教导处人员及相关同志，深入到生源地学校、乡镇派出所索取学生信息，以当地派出所信息为依据，重新建立了信息完善、数据准确的辖区内适龄儿童座簿，涉及5个乡镇2000--3000名青少年。在教育局组织的“普九”复查中，我校情况良好、得分较高。同时教导处认真做好了学籍录入、修改、校正工作，全校795名学生学籍正常，实现了学生学籍的电子化管理全覆盖。做好了每期转入转出学生学籍变动手续。加强控辍保学，制定了控辍保学制度和措施，每学月对各班在校人数进行清查，做到有效监控。在今年的普九复查中，得到教育股的表扬。

三、总务后勤工作

总务处与食堂签订了食品卫生安全承诺书，将索证、经营台账、刷卡消费、留样等落到实处，各种规章制度和证件张贴上墙，接受监督。严格把好准入关，进货、验货、入库、登记都有专人负责，到场人员都签字，接受工会、教代会的监督。食堂保持了“四川省量化达标A级食堂” 、“德阳市学校示范食堂”、 “德阳市罗江区规范化食堂”称号。

加强学校的财务管理。和财会人员一起严格执行三个“一”：即一支笔审批、一个部门管理、一本帐登记。财务上坚持收支两条线，所有收费都是按文件办事，及时开票，及时入帐，报销实行“三章”制。严格遵守财务制度，每学期期末向全体教师通报学校经费使用情况，增强了财务管理的透明度。

四、工会工作

我校工会现在共有会员125人,学校工会组织非常重视团队意识建设，学校工会首先加强了工会干部的培养和培训，使工会委员统一思想，明确工会工作目标，明确了各自的工作任务和标准；其次是加强了标准职工之家的建设，本期规范会员活动室，将健身俱乐部、棋牌俱乐部、舞蹈俱乐部、书法俱乐部等进行了整理和制度上墙；对各种活动也做了规范要求，使活动室更能起到应有的作用和效果。

二、机构设置

德阳市罗江区深雪堂初级中学校隶属于罗江区教育局的下属二级全额拨款事业单位。是德阳市罗江区事业登记管理局批准设立的独立核算事业单位。学校内设校教导处、办公室、政教处、总务处、团委等5个部门，总务处下设财务统计室，未单设会计机构，配置兼职会计、出纳、校产管理员各一名。年末在职职工实有92 人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1514.11万元。2018年度收、支1416.62万元。与2018年相比，收入总计增加97.49万元，增长6.88%。主要变动原因是2019年度校奖励性绩效收入增加；同时学校学生人数增加，公用经费收入增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1507.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1506.73万元，占99.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.38万元，占,0.03%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1406.68万元，其中：基本支出1331.32万元，占94.64%；项目支出75.36万元，占5.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

          图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入1506.73万元，财政拨款支出总计1406.30万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加90.76万元，增长6.41%。主要变动原因是学校学生人数增加，导致公用经费收入增加，教师奖励性绩效增加。支出总计减少10.32万元，降低0.73%。减少支出主要原因是学校校舍维修改造项目资金及教师目标绩效管理奖等支出结转下年。

        图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1406.30万元，占本年支出合计的99.97%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少9.29万元，下降0.66%。主要变动原因是校舍维修项目资金等支出结转下年，教师目标绩效管理考核支出结转下年，支出减少。

 图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2019年一般公共预算财政拨款支出1406.30万元，主要用于以下方面:教育支出1064.79万元，占75.72%；社会保障和就业支出191.86万元，占13.64%；卫生健康支出50.69万元，占3.6%；住房保障支出98.96万元，占7.04%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1406.30万元，完成预算100%。其中：

1-1.2050203－教育支出-普通教育-初中教育: 支出决算为1064.79万元，完成预算98.3%。

1-2.2050999-教育支出-其他教育附加安排支出：支出决算为18.00万元，完成预算100%。

2.2080505－社会保障和就业－养老保险: 支出决算为126.70万元，完成预算100%。

3.2080506-社会保障和就业－职业年金: 支出决算为58.56万元，完成预算100%。

4.2089901-社会保障和就业－工伤失业保险: 支出决算为6.60万元，完成预算100%。

5.2101102-卫生健康-医疗保险:支出决算为46.95万元，完成预算100%。

6. 2101199-卫生健康-生育保险:支出决算为3.74万元，完成预算100%。

7.2210201-住房保障-住房公积金：支出决算为98.96万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1406.30万元，其中：

人员经费1178.68万元，主要包括：基本工资522.91万元、津贴补贴12.23万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资294.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费126.70万元、职业年金缴费58.56万元、职工基本医疗保险缴费46.95万元、其他社会保障缴费10.35万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助3.33万元、医疗费补助0万元、奖励金0.21万元、住房公积金98.96万元、其他对个人和家庭的补助支出4.12万元。
　　日常公用经费152.25万元，主要包括：办公费32.51万元、印刷费12.46万元、咨询费0万元、手续费0.05万元、水费3.01万元、电费10.52万元、邮电费3.50万元、取暖费0万元、物业管理费33.53万元、差旅费5.34万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费8.37万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费7.33万元、专用材料费3.31万元、公务接待费0万元、劳务费10.75万元、委托业务费0万元、工会经费11.42万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出9.74万元、办公设备购置0.41万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对学校校舍维修改造项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本学校对2019年整体支出开展绩效自评，存在的问题：一是新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，因财务人员参加财务系统性培训较少，加之从业人员没有财会专业背景，实际工作中许多时间仅凭个人的理解办理财务业务，致使对新的法规政策掌握不精不细；二是固定资产控制环节较薄弱。我校固定资产使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象还存在。下一步改进措施：一是健全内部控制制度，规范财务管理行为；二是积极参加培训，提高财会队伍业务能力；三是加强日常工作监督，按时开展自查自审；四是强化财务监督，规范财务信息公开。本校还自行组织了对项目支出绩效评价，从评价情况来看,本校存在的问题：一是预算控制比较薄弱，二是单位有些部门、职工对贯彻财务制度的意识不够强。下一步改进措施：一是加强财务制度的宣传，提高认识，让部门、职工理解支持财务管理工作；二是加强学校财务信息公开。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映学校维修改造项目绩效目标实际完成情况。

学校校舍维修改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数27.00万元，执行数为17.00万元，完成预算的62.96%。10.00万元结转2020年实施完成。通过项目实施，保障学校正常的教学秩序，同时改善了学校办学条件，发现的主要问题：一是部分维修资料收集不及时；二是维修完工后验收不及时。下一步改进措施：一是加强对维修资料的收集和整理；二是相关人员加强对过程的监管及维修后的及时验收。

学校改扩建工程项绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。

2.部门绩效评价结果。

本校按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《深雪堂初中2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本校自行组织对学校校舍维修改造项目开展了绩效评价，《学校校舍维修改造项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学前教育幼儿保教费、普通高中学费、住宿费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入、利息收入、其他单位儿童节教师节慰问收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出--普通教育—初中教育：指反映各部门举办的初中教育支出。

10.教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出：指反映用教育费附加安排的支出。

11.社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13.社会保障和就业支出—其它社会保障和就业支出—其它社会保障和就业支出：指反映除上述项目以外其它用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。。

15.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其它行政事业单位医疗支出：指反映除上述项目以外的其它用于行政事业单位的医疗方面的支出。

16.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

德阳市罗江区深雪堂初级中学校

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

德阳市罗江区深雪堂初级中学校是德阳市罗江区教育局下属二级单位。

机构职能。实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育，全面贯彻教育方针，维护教育者、受教育者的合法权益，为国家培养合格的建设者和接班人。

人员概况。德阳市罗江区深雪堂初级中学校事业编制数108人，截止2019年12月31日，我校实有事业编制人员92人。

二、部门财政资金收支情况

2019年本年收入合计1507.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1506.73万元；其他收入0.38万元。

部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计1406.30万元，其中：基本支出1330.94万元；项目支出75.36万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施细则》及区一届人大一次会议批准的2019年财政收支预算，经区政府批准，下达2019年部门预算，并在规定时间内向社会公开本部门预算情况。制定部门绩效目标，严格执行预算，2019年部门预算严格按照年初预算达到执行进度。

（二）结果应用情况。

1、我校重大财务开支，都需提交校委会研究决定，再按照财政局的规范程序申请、拨付，管理和使用，坚持专款专用，严格执行财务管理制度。

2、在规定时间内向社会公开本部门预决算情况，并接受上级部门督查检查。

3、严格按照有关规定管理和使用专项资金，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，严格执照区政府要求对各项目进行严格监管。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据“2019年部门支出绩效评价指标体系”确定的内容，经综合评价，我校2019年度整体支出绩效评为“好”。

（二）存在问题。

1.新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，新《政府会计制度》从2019年1月1日实施，因财务人员参加财务系统性培训次数少，加之从业人员没有财会专业背景，实际工作中许多时间仅凭个人的理解办理财务业务，致使对新的法规政策掌握不精不细；

2.固定资产控制环节较薄弱。实行政府集中采购制度以后，事业单位固定资产的采购得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象还存在

（三）改进建议。

1.健全内部控制制度，规范财务管理行为；

2.积极参加培训，提高财会队伍业务能力；

3.加强日常工作监督，按时开展自查自审；

4.强化财务监督，规范财务信息公开；

附件2

德阳市罗江区深雪堂初级中学校

校舍维修改造项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．德阳市罗江区教育局为了改善我校办学条件，提升办学水平，推进全区义务教育持续健康均衡发展，教育局为我校提供的有力保障项目。

2．该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达项目文件。

3．该项目资金由教育局统一管理，根据我校的实际情况，及项目完成后学校验收及教育局相关股室验收签字后，资金拨付到校，由我校更加实际支出支付项目资金。

4．资金分配的原则，首先考虑我校紧急及必须要维修的项目优先考虑，以保障我校正常的教学次序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容是我校平时教学活动中必要的校舍维修改造支出项目。

2．项目绩效总目标是全面改善我校办学条件，提升办学水平。

3．我校该项目绩效评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1.绩效评价原则，一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应

2.评价指标体系。评价指标体系分三个级别，即一-级指标、二级指标、三级指标。

3.评价方法，目标效益分析法和公众评判法

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达项目文件。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。该项目资金为区财政资金。

2．资金到位。该项目资金已全部到位，并支付。

3．资金使用。本项目根据区教育局下达的资金文件，合理安排相关项目资金，根据资金指标，及维修验收结算单进行支付维修资金。

（三）项目财务管理情况。

我校财务管理制度健全，该项目严格执行财务管理制度，支付该项目相关资金后账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

该项目结合我校实际的情况，通过我校校委会会议，向区教育局报告，教育局过党委会通过该项目，向我校下达项目文件。我校根据项目文件，开展该项目的招标，确定中标方后，签订合同，施工方开始施工，完成施工后相关人员及教育局相关股室参与验收，验收合格后支付项目资金。

（二）项目管理情况。

    我校该项目根据教育局的维修相关制度及政策，严格按照制度和政策实施相关的流程。

（三）项目监管情况。

    区教育局相关股室在项目立项之前到校进行实地考察，对实际情况进行监控，项目实施过程中对进度及质量进行现场监督，项目完成后与本校一同进行收方验收，再由相关项目负责人对过程资料进行审核及监管。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

该项目按照规定时间完成工作量，项目质量达到行业相关标准，均完成了年初指标目标任务，确保了薄弱环节（零星维修）顺利实施。

（二）项目效益情况。

通过项目的实施，改善学校办学条件，保证了学生充足的学习精力，学生学习成绩大踏步向前，创造了良好的经济效益，深受广大师生家长欢迎，创造了良好的社会效益。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

学校零星维修项目，建设目标明确，项目符合申报条件，程序到位，手续齐全，资金项目质量达到相关行业标准，达到预期绩效目标要求。

（二）存在的问题。

由于我校教师都也专业技术人员，教学任务重，导致对该项目中的部分过程监管不到位。同时由于教学任务重，导致在该项目实施过程中过程资料收集不及时。

（三）相关建议。

1.加强对项目过程的监管。

2.加强项目的过程资料收集。

第五部分 附表

 德阳市罗江区深雪堂初级中学校2019年决算公开报表.xls

责任编辑：信息办