（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1333.56万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出328.63万元，占24.64%；社会保障和就业（类）支出931.27万元，占69.83%；医疗卫生支出23.05万元，占1.73%；住房保障支出50.61万元，占3.8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

1.因公出国（境）经费支出0元。全年安排因公出国（境）团组0，出国（境）0。因公出国（境）支出决算比2017无变化。主要原因是2018、2017均未发生因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年无变化，原因是本单位取消公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.86万元，增长358.33%。主要原因是2018年公务接待数量有所增加，2017年公务接待基数较小，导致比例增长较大。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，136人次（不包括陪同人员），共计支出1.1万元，具体内容包括：招商引资接待费0.05万元，市人社局调研征地农转非参保及军转干工作接待费0.09万元，市局调研就业创业工作接待费0.07万元，省人社检查组就业创业补助资金检查接待费0.16万元，省农工组调研劳务品牌基地接待费0.1万元，市检查组检查医保经办风险管理接待费0.05万元，市检查组检查省医保基金安全工作接待费0.09万元，市人社局检查医保基金专项工作接待费0.19万元，市人社局调研乡村振兴接待费0.12万元，市局调研返乡农民工创业工作接待费0.05万元，甘孜医保局交叉检查医保工作接待费0.14万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出1.1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对8项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目经费使用100%完成预算，严格项目经费支出，做到专款专用，项目实施过程中严格监管，达到预期项目目标。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目实施保障了城乡居民养老保险工作的顺利开展，建立健全我区社会保险体系，进一步改善了民生，促进了城乡统筹和谐发展，维护了社会稳定。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“城乡居民养老保险工作费用” 城乡居民医疗保险工作费用”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1. 城乡居民养老保险工作费用项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48万元，执行数为48万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障城乡居民养老保险工作顺利开展, 2018年完成居民养老保险制度全覆盖，发现的主要问题：一是乡镇、村（社区）经办人员服务质量不高，服务满意度不高，二是资金执行进度整体偏慢。下一步改进措施：一是加强培训力度，完善考核制度，提升服务水平，二是加强绩效监督，加快资金支付进度。

2. 城乡居民医疗保险工作费用项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障城乡居民医疗保险工作顺利开展, 2018年完成居民医疗保险参保率98%，发现的主要问题：乡镇、村（社区）经办人员服务质量不高，服务满意度不高，下一步改进措施：加强培训力度，完善考核制度，提升服务水平。

（三）项目绩效目标完成情况。

    本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《德阳市罗江区人社局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，德阳市罗江区人社局机关运行经费支出103.43万元，比2017年减少9.4万元，下降8.33%。主要原因是预算口径有变化，导致日常公用经费下降。

（二）政府采购支出情况

2018年，德阳市罗江区人社局政府采购支出总额11.86万元，其中：政府采购货物支出11.86万元。主要用于办公设备采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，德阳市罗江区人社局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务支出—人力资源事务—行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务支出—人力资源事务—一般行政管理事务: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-劳动保障监察：反映劳动保障监察事务支出。

14.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-就业管理事务：反映就业和职业技能鉴定管理方面的支出。

15.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-社会保险业务管理事务：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

16.社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

17.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-离退休人员管理机构：反映实行归口管理的各类离退休人员管理机构的支出。

18.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休：反映实行未归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

19.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出—自然灾害生活救助——自然灾害灾后重建补助：反映政府预算安排用于自然灾害重建的补助支出。

22.社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

23.医疗卫生与计划生育—行政事业单位医疗—行政单位医疗: 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

24.医疗卫生与计划生育—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

25.农林水支出—农村综合改革——其他农村综合改革支出：反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

26.住房保障支出—住房改革支出——住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

德阳市罗江区人社局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

2018年本单位独立编制机构共9个，其中一级预算单位1个（单位性质为行政单位），下属二级预算单位8个，其中参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位5个。本次决算公开数据为本级及下属二级单位决算的汇总数据。

（二）机构职能。

（1）人事部门：负责研究制定全区机关、事业单位人事制度改革的规划、方案并组织实施；负责全区公务员队伍建设，研究拟定全区公务员管理的具体办法和措施，并负责组织实施；综合管理全区专业技术人员队伍建设；管理国家行政机关、事业单位工作人员的考核工作；负责有关行政机关事业单位股级干部任免的审批备案工作；综合管理全区公务员的培训和专业技术人员的继续教育工作；负责推行全区机关、事业单位的工资制度改革，研究制定贯彻国家和省、市关于机关、事业单位工作人员的工资、津贴政策和标准的实施意见；落实机关、事业单位的福利制度；贯彻上级关于机关、事业单位工作人员离休、退休政策、法规并组织实施；贯彻执行省关于机关事业单位工作人员工伤认定及有关待遇，负责审定事业单位工作人员伤残等级；负责全区企业军转干部管理工作；研究推进大中专毕业生就业制度改革，负责落实相关政策；组织指导全县对外人才交流工作；负责全区公务员培训工作。

（2）劳动部门：贯彻执行国家和省市有关劳动工作的方针政策、法律法规，综合管理辖区内各类企业劳动关系协调工作，负责辖区内企业劳动合同鉴证、劳动争议处理、劳动争议仲裁工作；依法行使劳动行政监督检查权，监督检查辖区内企业劳动法律、法规执行情况，组织查处劳动违法案件，处理劳动关系方面的群体性突发事件；负责劳动信访工作；负责全区企业退休人员退休手续的行政审批工作。

（3）社保部门：负责全区的社会保险工作。

（4）就业部门：负责全区的再就业相关政策及失业保险待遇审核。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政资金收入1333.56万元，与2017年相比，财政拨款收入增加256.67万元，增长23.83%。主要变动原因是随人员增加、工资标准上涨等人员相关经费增加。其中：基本支出收入1,188.67万元，占总收入的89.14%，项目支出收入144.89万元，占总收入的10.86%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出1333.56万元，占本年支出合计的97.94%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加256.67万元，增长23.83%。主要变动原因是随人员增加、工资标准上涨等人员相关经费增加。其中：基本支出1188.67万元，占总收入的89.14%，项目支出144.89万元，占总收入的10.86%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

年初预算我单位对8个项目资金进行了绩效目标制定，对项目的项目完成指标（数量指标、时效指标、成本指标），效益指标（社会效益指标、可持续影响指标），满意度指标等内容进行制定，本单位在预算执行过程中严格按照预算绩效目标进行动态监控，对支出进行控制、预算动态调整，保障专款专用，确保项目完成预期绩效目标。

（二）专项预算管理。

年初预算专项绩效目标制定，依据专项工作开展预期、去年专项工作开展经费需求、项目实施计划等进行制定绩效相关参数，反复论证，专项预算项目严格按照预算流程进行，规划合理，结果符合，实施绩效过程中严格监控，对实施中的问题及时记录并整改。

（三）结果应用情况。

通过自评，我单位整体支出基本完成绩效目标，按照规定对自评目标和自评公开，将绩效评价结果在内部进行通报，并对存在的问题进行整改。

      2018年部门整体支出绩效评价得分表

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位基本完成绩效目标，绩效自评89分。

（二）存在问题。

一是对绩效动态监督力度不够，二是资金执行进度整体偏慢。

（三）改进建议。

一是加强绩效动态监督，二是加快资金执行进度。

附件2

2018年城乡居民养老保险工作经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为落实社会保险各项政策，实现全民参保，健全城乡社会保险体系，提升服务水平，提高业务质量，保障城乡居民人人享有社会保险，保障基金安全，罗江区人社局申请城乡居民养老保险工作经费的项目，主要用于完成城乡居民养老保险扩面、续保、征缴任务，保障城乡居民养老保险工作顺利开展、提高群众对社会保险政策知晓率和服务满意度。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目实施保障了城乡居民养老保险工作的顺利开展，建立健全我区社会保险体系，进一步改善了民生，促进了城乡统筹和谐发展，维护了社会稳定，项目得分86分。

（二）绩效分析

1、项目决策

区人社局负责全区的社会保险工作，保障全区参加城乡居民养老保险人员及时参保缴费，按时足额享受待遇；保障职工养老保险管理服务工作；保障全区群众的养老保险待遇。

2、项目管理

城乡居养老保险工作经费主要用于城乡居民养老保险工作相关的资料宣传印刷、网络运行维护、档案整理装订、办公设备购置、人员下乡检查差旅费、业务人员培训费、乡镇培训工作开展经费等。按照《德阳市罗江区人社局财务管理制度》相关规定审核流程进行审核支付。

3、项目绩效

全面实施全民参保登记计划，实现法定人群参保全覆盖，2018年各项社会保险综合参保率达98%；各项社会保险待遇按规定落实到位并按时足额发放，保障水平与社会经济同步增长。完成参保人数达11万人，养老保险待遇领取人数4.2万人，完成档案归档10000卷，完成财务档案归档12卷。城乡居养老保险工作经费主要用于城乡居民养老保险工作相关的资料宣传印刷、网络运行维护、档案整理装订、办公设备购置、人员下乡检查差旅费、业务人员培训费、乡镇培训工作开展经费等。

一、 存在主要问题

城乡养老保险工作经费部分用于工作日常开支，根据工作开展实际情况，较难预算准确各项经费计划。

二、 相关措施建议

提高预算水平，严格按照预算安排支出。

第五部分 附表

附件：罗江人社2018年部门决算公开报表.xls