第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

中共德阳市罗江区委员会党校的基本职能是：有计划地对全区党员干部进行轮（培）训，并协同组织部和单位对学员在党校学习期间的政治思想、学习态度、党性修养、生活作风等方面的表现进行考核；研究、宣传党的理论，围绕区委区政府的中心工作和区委的部署，结合罗江区域经济和社会发展的实际现状进行调研，为教学和区委区政府的决策提供参考。

（二）2018年重点工作完成情况

2018年完成的主要工作：共举办各类培训13期，全区各级各类干部1770余人次参培。举办班次如下：举办村（社区）书记培训班，村（社区）主任培训班、村（社区）文书班各1期。举办学习贯彻“习近平总书记来川视察重要讲话精神”集中轮训班2期。举办罗江区2018年发展对象及新党员培训班1期。举办罗江区第一期领导干部政治素养提升专题培训班（郑州大学）1期。举办委托办培训班2期。举办罗江区科级领导干部学习省委十一届三次全会、市委八届七次全会和区委一届二次全会精神集中轮训班2期。举办2018年专业化干部培训班2期（城建规划班、农业农村班）。宪法专题培训班1期。开展理论宣讲22场次。科研课题省级立项并结项1项、市级立项课题2项。

二、机构设置

中共德阳市罗江区委员会党校是全额拨款的事业单位。下设办公室和教务室。2019年度部门决算编制范围包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入合计177.22万元，与2017年相比，收入总计增加13.62万元，增长8.30%。、支出总计168.76万元，与2017年相比，支出总计增加16.31万元，增长10.7%。主要变动原因是正常工资增加和干部培训费用增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年度收入合计166.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入148.25万元，占89.27%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入17.75万元，占10.69%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.06万元，占0.04%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计168.75万元，其中：基本支出168.75万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收支总计148.25万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加8.41万元，增长6%。主要变动原因是正常工资增加和干部培训费用增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出148.25万元，占本年支出合计的87.84%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加8.41万元，增长6%。主要变动原因是正常工资增加和干部培训费用增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出148.25万元，主要用于以下方面:教育支出（类）123.54万元，占83.33%；社会保障和就业（类）支出14.43万元，占9.73%；医疗卫生支出3.34万元，占2.25%；住房保障支出6.93万元，占4.68%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为148.25万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出——进修培训——干部教育:2018年决算数为123.54万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业——行政事业单位离退休——其他行政事业单位离退休2018年决算数为：1.79万元，完成预算100%。

社会保障和就业——行政事业单位离退休——机关事业单位基本养老保险缴费2018年决算数为:8.79万元，完成预算100%。

社会保障和就业——行政事业单位离退休——机关事业单位职业年金缴费2018年决算数为:3.52万元，完成预算100%。

社会保障和就业——其他社会保障和就业支出——其他社会保障和就业支出2018年决算数为:0.34万元，完成预算100%。

    合计2018年决算数为：14.43万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出——行政事业单位医疗——事业单位医疗:2018年决算数为2.33万元，完成预算100%。

医疗卫生与计划生育支出——行政事业单位医疗——行政单位医疗:2018年决算数为1.01万元，完成预算100%。

合计2018年决算数为：3.34万元，完成预算100%。
    4.住房保障支出——住房改革支出——住房公积金：2018年决算数为6.94万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出148.25万元，其中：

人员经费103.58万元，主要包括：基本工资29.77万元、津贴补贴16.87万元、奖金2.08万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.79万元、职业年金缴费3.52万元、职工基本医疗保险缴费3.34万元、其他社会保障缴费0.34万元、其他工资福利支出29.98万元、生活补助1.79万元、奖励金0.17万元、住房公积金6.93万元等。

公用经费44.67万元，主要包括：办公费2.05万元、印刷费0.95万元、水费0.5万元、电费0.5万元、邮电费1.44万元、差旅费2.34万元、培训费12.72万元、公务接待费0.04万元、劳务费12.05万元、工会经费1.7万元、其他交通费1.56万元、其他商品和服务支出8.83万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.04万元，完成预算5.7%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是控制生活费的发生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.4万元，占5.7%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是2018年未安排因公出国（境）。

2. 公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减

少0万元，增长/下降0%。主要原因是车改后单位公务用车不在单位发生费用。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.04万元，完成预算5.7%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0.23万元，下降85%。主要原因是控制接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，4人次（不包括陪同人员），共计支出0.04万元，具体内容包括：市上领导和市委党校教师到党校授课，共出生活费0.04万元。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，总的情况很好，完成了绩效目标任务，绩效评价较好。但还存在一些不足：一是预算编制中的目标管理不够到位，有出现预算与实际使用经费偏差太大的现象。二是绩效目标动态监控不力。三是固定资产管理不到位，还需要加强信息化管理。购置固定资产没有做到年初有计划。四是进行了绩效评价但在工作中容易忽视其评价结果的运用。五是注重重点工作的开展，如干部培训工作，但对科研等其他工作重视不够，科研经费也没得到保障。下一步改进措施：一是加强预算管理，注重绩效监控以及绩效测评结果的运用。二是加强固定资产的管理，有计划地做到固定资产的增加，规划好固定资产的购买等工作。三是合理使用各项资金，严格遵守预算，努力做到抓好重点工作的同时，又使其他各方面工作有序推进。

本部门还自行组织了对区村级干部培训项目绩效评价，从评价情况来看，能够严格按照年初目标绩效要求进行实施，较好地完成了目标任务，使全区村级干部对党的政策，农村工作方法，区目标任务等有了深入的了解。提高了他们的工作能力、政治水平、思想素质，增强了建设美丽幸福新罗江的本领。同时严格管理经费，精打细算。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映村级干部培训1个项目绩效目标实际完成情况。

2、村级干部培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，对全区村级干部培训，使干部们掌握中央1号文件、区委区政府2018年工作的总部署及农村工作的目标任务和要求，农村实用法律法规、基层工作方法，产业结构调整、乡村振兴等知识。提高工作能力，增强为全面建成小康社会，建设美丽幸福新罗江而努力奋斗的信心和决心。发现的主要问题存在的问题：一是由于多年来培训费用都只有6万元，同时培训时还增加后备干部，经费出现不足。二是没有分类（村和社区）进行教学，教学针对性不强，培训时间较短，学员参观学习、现场教学的时间不足。下一步改进措施：一是争取增加经费标准，严格经费使用方向。二是适当增长学习时间，加大现场教学力度。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《罗江区委党校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对罗江区村级干部培训项目开展了绩效评价，《罗江区村级干部培训项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

区委党校主要是进行干部培训，2018年日常公用经费支出65.18万元，主要用于我校办公日常运转、干部培训工作（主体班培训、村干部培训及各种短期培训班的办公费、劳务费、资料费）、校舍维修支出等。比2017年65.86万元减少0.68万元,减少1%。基本持平。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，中共德阳市罗江区委党校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

中共德阳市罗江区委党校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。党校是一个全额拨款的事业单位。下设办公室和教务室两个内设机构。

（二）机构职能。我校的基本职能是：有计划地对全区党员干部进行轮（培）训，并协同组织部和单位对学员在党校学习期间的政治思想、学习态度、党性修养、生活作风等方面的表现进行考核；研究、宣传党的理论，围绕区委区政府的中心工作和区委的部署，结合罗江区域经济和社会发展的实际现状进行调研，为教学和区委区政府的决策提供参考。

（三）人员概况。我校是一个特殊的事业单位。共有在职职工6人(其中公务员2人，事业专技人员4人)，退休职工１人。公务员是纳入行政管理，由组织部门考核任命。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年度收入合计166.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入148.25万元，占89.27%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入17.75万元，占10.69%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.06万元，占0.04%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计168.75万元，其中：基本支出168.75万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年我校严格按照财经管理制度进行财务管理。制定和完善内部控制制度，加强内部审计。认真做好财务预算管理工作，预算编制时严格按照预算口径安排，项目经费主要是进行干部培训所需费用，注重预算编制质量，对村干部培训费严格执行绩效目标管理，做到专项预算提前细化。人员经费和社会保障就业支出、医疗保障、住房公积金等预算数和实际支出数基本一致。干部教育主要是区村级干部培训、主体班培训、短班培训。预算中做到提前细化，精心安排，对财政没有纳入年初预算的，如需要支出首先给财政部门申请，申请时认真预算，申请回来的资金严格管理，并专款专用，注重绩效目标管理。

（二）专项预算管理。

项目绩效目标是“区村级干部培训”。完成情况很好。项目资金共6万元，任务是对全区村级干部进行培训，使干部们政策理论水平提高，对全区一年的工作目标任务更加明确，为实现区委区政府的振兴农村的目标做出了贡献。6万元主要是用于干部生活费补助、车旅补助、聘请教师的劳务费、办公费，外出学习费等，实际支出金额为6万元。

（三）结果应用情况。

我们认真进行了自评，做到绩效目标公开和自评公开、并把评价结果运用到工作中去。不过此项工作做得不太好，对绩效评价也不太准确，今后还需要继续努力。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：预算绩效良好。

（二）存在问题：今年基本上是按照预算进行开支，但也有一些地方有出入。主要是干部培训费的支出数难以预计，因为这与当年干部培训的班次有很大关系。

（三）改进建议：无

附件2

2018年罗江区村级干部培训项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本培训是由区委组织部下发调训文件，党校具体组织实

施培训。授课教师主要是区级领导、部门领导、市区周边党校教授、基层优秀干部等。外出参观是由区委组织部和党校共同组织。经费发放标准是严格按照有关规定执行。

培训课程设置和培训方式是在充分对村（社区）基层干部培训进行训前调研和同区委组织部反复协商下制定而成，培训结果评价是通过调查问卷来、结业考试获得，得到对培训的评价是真实的，对党校更好地不断创新今后每年的村级干部培训内容方式有积极意义。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

区委党校对村级干部培训这一重点工作开展支出绩效评价，得分为88分。存在的问题：一是由于多年来培训费用都只有6万元，同时培训时还增加文书培训班、后备干部，为了控制经费，只有在生活费和误工补助上打折扣，所以经费的执行上不太规范。二是没有分类（村和社区）进行教学，教学针对性不够，培训时间较短，学员参观学习、现场教学的时间不足。下一步改进措施：一是争取增加经费标准，严格经费使用方向。二是适当增长学习时间，加大现场教学力度。

（二）绩效分析

1、项目决策

区村级干部培训是党校干部培训的主要内容之一，是省市区干部培训规划的要求。培训目的是增强基层干部的政策理论水平和工作能力，提升基层党组织的组织能力，强化基层党组织核心地位。通过培训使干部掌握中央1号文件、区委区政府2018年工作的总部署及农村工作的目标任务和要求，提升基层工作方法，提高工作能力，增强为全面建成小康社会，建设美丽幸福新罗江而努力奋斗的信心和决心。

2、项目管理

资金一次性在财政进行申请授权支付和直接支付。教师授课费和外出培训费是直接支付，干部培训的生活补助费、车旅费、务工补助费和外出租车费等是申请授权支付。培训经费全部到位并全部使用，共6万元。其中：授权支付：培训费37733元（支付生活补助费、车旅费、务工补助费）、劳务费12900元（支任课教师授课费）、直接支付办公费6596.8元、资料费2770元。

做到了项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

3、项目绩效

对全区村（社区）基层干部培训。通过培训使干部们掌握中央1号文件、区委区政府2018年工作的总部署及农村工作的目标任务和要求，农村实用法律法规、基层工作方法，产业结构调整、乡村振兴等知识。提高工作能力，增强为全面建成小康社会，建设美丽幸福新罗江而努力奋斗的信心和决心。

3月20日-3月30日，区委党校分三期对全区村（社区）干部开展了为期三天的课堂集中理论培训，共计392名。其中，村（社区）书记127人；村（社区）后备书记5名人；村（社区）主任124人；村（社区）后备主12人。村（社区）文书124人。

通过对习近平新时代中国特色社会主义思想、中央一号文件、乡村振兴战略、基层党建知识、党风廉政知识、发展壮大集体经济、“四好”新村建设、精准扶贫、“三农”工作内控管理制度要求、就业政策、环境保护等方面的知识学习，使干部们进一步了解罗江新区的发展形势和发展中的问题，明确农村工作的方向和目标。同时通过师生互动、工作经验介绍、分组讨论、与部门领导面对面互动交流、现场教学方式等，增强基层干部的政策水平和工作能力，提升基层党组织组织力，强化基层党组织核心地位提升基层党组织组织力，强化基层党组织核心地位。树立为抓住刚撤县建区的机遇，努力践行乡村振兴战略，促进罗江新区跨越发展，建设美丽幸福新罗江作出贡献的决心。

3月30日，区委组组织部、区委党校组织部分村（社区）书记、主任和各镇党委副书记共计80人，还到成都市郫都区战旗村、广汉市西外乡楠林村、绵竹市年画村，实地参观学习了该村的新农村建设、基层党建工作，产业发展规模、集体经济发展现状等，让学员开拓了眼界，学习了先进经验。

培训效果很好，受到干部和上级领导的认可。

三、存在主要问题：无

四、相关措施建议 ：提高预算标准。

责任编辑：信息办