四川省德阳市罗江区民政局2017年部门决算和三公经费公开编制说明

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2016年持平。主要原因是未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：特种专业技术用车轿车2辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年持平。主要原因是公车改革后无公务用车。

3.公务接待费支出1.28万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待46批次，183人次（不包括陪同人员），共计支出1.28万元，主要用于撤县建区工作、安全检查工作、优抚安置、低保整治等工作共计支出1.28万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少2.06万元，下降160.94%。主要原因是专项工作减少，压缩不必要的公务接待。

德阳市罗江区民政局2017年“三公”经费表 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出93.09万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，德阳市罗江区民政局机关运行经费支出38.62万元，比2016年减少97.87万元，下降71.70%，主要原因是项目支出与基本支出科目调整。

（二）政府采购支出情况

2017年度，德阳市罗江区民政局政府采购支出总额33万元，其中：政府采购货物支出33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于救灾物资储备采购。授予中小企业合同金额33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，德阳市罗江区民政局共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标31个，涉及财政资金4083.16万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分89.7分，存在的问题：一是资产管理信息化不够完善，二是内部控制制度不够明细，三是绩效评价结果运用不充分。下一步改进措施：一是加强资产管理，二是进一步完善内部控制制度，三是把预算管理与绩效评价相结合，充分发挥绩效评价的结果运用。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对养老服务体系建设项目、福彩公益金支出项目开展了绩效评价，得分为86.5分，存在的问题：一是部分项目完成进度未达到规定要求，二是资金支付进度达不到比例要求。下一步改进措施：一是加快项目推进工作，二是与财政加强衔接，加快资金拨付进度。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入、上级拨款收入等。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.社会保障和就业—民政管理事务—行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

　　8.社会保障和就业—民政管理事务--一般行政管理事务：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支。

　9.社会保障和就业—民政管理事务--拥军优属：指反映开展拥军优属活动的支出。

10.社会保障和就业—民政管理事务--老龄事务：指反映老龄事务方面的支出。

11.社会保障和就业—民政管理事务--行政区域和地名管理：指反映行政区划界限勘定、维护，以及行政区域和地名管理支出。

12.社会保障和就业—民政管理事务--基层政权和社区建设：指反映开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。

13.社会保障和就业—民政管理事务--其他民族管理事务支出：指反映民政部门接待来访、法治建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务员的支出。

14.社会保障和就业—行政事业单位离退休--归口管理的行政单位退休：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员）开支的离退休经费。

15.社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16.社会保障和就业—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.社会保障和就业—行政事业单位离退休—其他行政事业单位离退休支出：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

18.社会保障和就业—抚恤—死亡抚恤：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

19.社会保障和就业—抚恤—伤残抚恤；指反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

20.社会保障和就业—抚恤—在乡复员、退伍军人生活补助指：反映在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带兵回乡手续的退伍军人生活补助。

21.社会保障和就业—抚恤—优抚事业单位支出：指反映民政部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念施舍的维修改造和管理保护支出，以及全国重点供军站设施维修改造和设施更新支出。

22.社会保障和就业—抚恤：指农村籍退役士兵老年生活补助—反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条款》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁、未享受到国家）未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

23.社会保障和就业—抚恤—其他优抚支出：指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

24.社会保障和就业—退役安置—退役士兵安置：指反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

25.社会保障和就业—退役安置—军队移交政府的离退休人员安置：指反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

26.社会保障和就业—退役安置—军队移交政府离退休干部管理机构：指反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

27.社会保障和就业—退役安置—退役士兵管理教育：指反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

28.社会保障和就业—社会福利—儿童福利：指反映对儿童提供福利服务方面的支出

29.社会保障和就业—社会福利—老年福利：指反映对老年人提供福利服务方面的支出。

30.社会保障和就业—社会福利—殡葬：指反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

31.社会保障和就业—社会福利—社会福利事业单位：指反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单的补助费。

32.社会保障和就业—社会福利—其他社会福利支出：指反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。

33.社会保障和就业—自然灾害生活救助—中央自然灾害生活补助：指反映中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助，以及为抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。

34.社会保障和就业—自然灾害生活救助—地方自然灾害生活补助：指反映地方预算安排的解决受灾群众吃、穿、住等困难的救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出，以及为抵御自然灾害而设立的地方救灾储备物资采购资金。

35.社会保障和就业—自然灾害生活救助—其他自然灾害生活补助支出：指反映除上述项目以外其他用于自然灾害生活救助方面的支出。

36.社会保障和就业—临时救助—流浪乞讨人员救助支出：指反映用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

37.社会保障和就业—特困人员供养—城市特困人员供养支出：指反映城市特困人员救助供养支出。

38.社会保障和就业—特困人员供养—农村特困人员供养支出：指反映农村特困人员救助供养支出。

39.社会保障和就业—其他生活救助—其他农村生活救助：指反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

40.医疗卫生与计划生育支出—医疗保障—行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

41.医疗卫生与计划生育支出—医疗保障—优抚对象医疗补助：指反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

42.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

43.其他支出—彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出—用于其他社会公益事业的彩票公益性支出：指反映用于其他社会公益事业的彩票公益金支出。

44.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

45.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

46.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

47.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。