四川省德阳市国土资源局罗江分局2017年部门决算和三公经费公开编制说明

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年一样，没发生。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.65万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2017年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：一般公务用车2辆。

公务用车运行维护费支出2.65万元。主要用于国土资源事务工作、土地拆迁工作、到地质灾害隐患点、到市局、省厅开会办事等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少17.13万元，下降86.60%。主要原因是公车改革和加强了管理。

3.公务接待费支出2.47万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待36批次，349人次（不包括陪同人员），共计支出2.47万元，具体开支内容包括：省国土资源厅和省财政厅到我县检查地灾综合防治体系建设情况接待费，开展永久基本农田划定成果市级验收工作接待费，付接待省地质调查队工作人员接待费，接待部土地整理中心接待费，兄弟县市到我局考察学习接待费、协调挂钩项目接待费、卫片执法检查接待费、基本农田保护检查接待费、土地整治规划接待费、土地变更调查接待费、城镇国有土地确权接待费等。没有外事接待。

公务接待费支出决算比2016年减少0.4万元，下降13.94%。主要原因是加强了管理，控制了接待标准。

德阳市国土资源局罗江分局2017年“三公”经费表 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出28523.95万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，机关运行经费支出66.27万元，比2016年增加18.81万元，增长39.63%.主要原因是增资，提高日常公用经费预算标准等。

（二）政府采购支出情况

2017年度，政府采购支出总额335.96万元，其中：政府采购货物支出27.90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出308.06万元。主要用于不动产数据库建设项目、农村宅基地使用权颁布项目、永久性基本农田划定责任书标志牌项目、卫片执法检查技术服务费、2008-2017土地供应数据技术服务费等。授予中小企业合同金额235.03万元，占政府采购支出总额的69.96%，其中：授予小微企业合同金额100.93万元，占政府采购支出总额的30.04%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标26个，涉及财政资金1123.52万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分87分，存在的问题：一是有的项目已经结束，但资金落实不到位；二是年初预算不完整。预算时只预算了基本支出，项目支出采取“一事一议”的方式，需要时向区政府请示审批同意后，县财政再下预算指标。导致年末部门决算数据与部门预算下达数差额较大；三是我局项目情况复杂，历年的结转和结余数额较大，不能落实到具体项目上。

下一步改进措施：一是做好、做细预算编制工作。严格审核预算方案，科学编制预算方案，认真执行，强化监督。严格按制度办事；二是严格落实专项资金使用管理规定。做到专款专用。同时应及时与财政部门衔接；三是严格执行资金管理制度。进一步加强经费开支的监督，控制经费支出，进一步提高财政资金的使用效率。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对城镇地籍系统建设项目开展了整体支出绩效评价，得分为90分，存在的问题：主要是还没充分发挥其使用效率，与其他相关部门的资源共享不够充分。

下一步改进措施：充分发挥其使用效率，进一步加强与相关部门实现资源共享。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是捐赠收入、利息收入、其他单位儿童节教师节慰问收入等。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5、国土海洋气象等支出：

（1）国土海洋气象等支出—国土资源事务—行政运行：指行政单位基本支出。

（2）国土海洋气象等支出—国土资源事务—一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项及科目的其他项目支出。

（3）国土海洋气象等支出—国土资源事务—事业运行：反映下属事业单位的基本支出

（4）国土海洋气象等支出—国土资源事务—地质灾害防治：反映地质灾害防治项目支出

（5）国土海洋气象等支出—国土资源事务—土地资源调查：反映用于土地资源调查评价、土地利用变更调查、地籍调查等方面的支出。

（6）国土海洋气象等支出—国土资源事务—地质及矿产资源调查：反映用于地质、矿产、地质环境调查、勘查与普吉等方面的支出。                  

（7）国土海洋气象等支出—国土资源事务—地质矿产资源利用与保护：反映国土资源部门地质矿产资源、地质环境、地质遗址等开发、利用、监测、保护等方面的支

（8）国土海洋气象等支出—国土资源事务—其他国土资源事务支出：反映除上述项目以外其他用于资源事务方面的支出。

6、教育支出—进修及培训—培训支出：反映单位安排的用于培训的支出。

7、社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休：反映实行未归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（2）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（3）社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位职业年金缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（4）社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出:反映除上述项目以外其他社会保障和就业方面的支出。

8、医疗卫生与计划生育支出

（1）医疗卫生和计划生育支出—医疗保障—行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（2）医疗卫生和计划生育支出—医疗保障—事业单位医疗:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（3）医疗卫生和计划生育支出—医疗保障—其他行政事业单位医疗:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

9、住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

11.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

（1）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—征地和拆迁补偿支出：反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

（2）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—土地开发支出：反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出

（3）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—土地出让业务支出：反映土地出让收入用于土地出让业务费用的开发。

（4）城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出。反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

15、城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出：反映从国有土地收益基金及对应专项债务收入中安排用于土地收购储备等支出。

（1）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—征地和拆迁补偿支出：反映从国有土地收益基金收入中安排用于收购储备土地需要支出的土地补偿费、安置补偿费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

（2）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—土地开发支出：反映从国有土地收益基金收入中安排用于收购储备土地需要支付的前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

（3）城乡社区支出—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出—其他国有土地收益基金支出：反映从国有土地收益基金收入安排用于其他支出。

16、城乡社区支出—农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出：反映从计提的农业土地开发资金及对应专项债务收入中安排用于农业土地开发的支出。

17、城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出。

（1）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—基本农田建设和保护支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费收入安排的用于农田基本建设和保护方面的支出。

（2）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—土地整理支出：反映用新增建设用地土地有偿使用费收入安排的用于土地整理方面的支出。

（3）城乡社区支出—新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出—用于地震灾后恢复重建的支出：反映中央分成的新增建设用地土地有偿使用费用于地震灾后恢复重建的支出。

18、其他支出—彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出—用于其他社会公益事业的彩票公益金支出：反映用于其他社会公益事业的彩票公益金支出。

19.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。