中共德阳市罗江区委员会党校
2017年部门决算和三公经费公开编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
中共德阳市罗江区委员会党校的基本职能是：有计划地对全区党员干部进行轮（培）训，并协同部门对学员在党校学习期间的政治、学习、生活作风表现进行考核；研究、宣传党的理论，围绕党的中心工作和区委的部署，结合罗江区域经济和社会发展的实际，对党建进行调研，为教学和区委区政府的决策提供参考。
（二）2017年重点工作完成情况
2017年,我校共举办各类培训30期，培训党员干部3700人次，圆满完成了2017年各项干部教育培训任务。其中：第四期遴选优秀干部培训班1期，参训学员30人；第五期遴选优秀干部培训班1期，参训学员34人；举办罗江县2017年科级干部培训班1期，培训科级领导干部27人。举办了村（社区）干部培训班2期，对全县村（社区）书记、主任及后备干部299人进行了培训;罗江县2017年发展对象及新党员培训班1期，对183名发展对象及新党员进行了培训;学习贯彻党的十八届六中全会精神集中轮训班2期，培训科级领导干部322人次;学习贯彻省第十一次党代会精神轮训班2期，培训科级领导干部229人次;科级领导干部读书班5期，培训科级领导干部350人次;社会化选学培训15期，参训学员2300余人次。
二、部门概况
中共德阳市罗江区委员会党校是独立核算的全额拨款的事业单位。下设办公室和教务处。
三、收支决算总体情况说明
2017年度收入合计163.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入139.84万元，占85.48%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入23.73万元，占14.5%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.03万元，占0.02%。2017年本年收入合计较2016年增加53.41万元，增长48.47%，变动的主要原因是：一般公共预算财政拨款收入增加，2017年由财政补助支付培训经费，2016年财政没有补助支付培训经费，是收取学员单位缴纳的培训费用。
2017年支出合计152.45万元，其中：基本支出152.45万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年增加33.22万元，增长27.86%，变动的主要原因是增长原因是2017年由财政支付培训经费，2016年财政没有支付培训经费，是收取学员单位缴纳的培训费用，培训的班次也增加，另外财政还增加了党校图书购买费和科研经费。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计139.84万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加50.64万元，增长56.77%。增长原因是2017年由财政支付培训经费，2016年财政没有支付培训经费，是收取学员单位缴纳的培训费用。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出139.84万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加50.64万元，增长56.77%。增长原因是2017年由财政支付培训经费，2016年财政没有支付培训经费，是收取学员单位缴纳的培训费用。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出139.84万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出120.17万元，占85.93%；社会保障和就业支出11.83万元，占8.46%；医疗卫生支出3.04万元，占2.17%；住房保障支出4.8万元，占3.43%；。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育支出--进修培训--干部教育:2017年决算数为120.17万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业--行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休2017年决算数为：0.18万元，完成预算100%。
社会保障和就业--行政事业单位离退休--机关事业单位基本养老保险缴费2017年决算数为:8.01万元，完成预算100%。
社会保障和就业--行政事业单位离退休--机关事业单位职业年金缴费2017年决算数为:3.20万元，完成预算100%。
社会保障和就业—其他社会保障和就业支出--其他社会保障和就业支出2017年决算数为:0.44万元，完成预算100%。
合计2017年决算数为：11.83万元，完成预算100%。
3. 医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗--事业单位医疗:2017年决算数为2.80万元，完成预算100%。
医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗:2017年决算数为0.24万元，完成预算100%。
4. 住房保障支出--住房改革支出--住房公积金：2017年决算数为4.80万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出139.84万元，其中：
人员经费73.98万元，主要包括：基本工资25.01万元、津贴补贴16.87万元、奖金2.13万元、其他社会保障3.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.01万元、职业年金缴费3.2万元、其他工资福利支出9.51万元、退休费0.18万元、生活补助0.77万元、奖励金0.02万元、住房公积金4.8万元等。
公用经费65.86万元，主要包括：办公费14.13万元、印刷费1.58万元、水费0.1万元、电费1.25万元、邮电费1.4万元、差旅费3.17万元、培训费14.46万元、公务接待费0.27万元、劳务费12.18万元、工会经费0.62万元、其他交通费1.56万元、其他商品和服务支出15.13万元等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.27万元，完成预算33.75%，决算数小于预算数的主要原因是按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》及省、市、区相关要求，简化接待工作，控制接待费用发生，大部分来上课教师都在伙食团就餐。使得2017年“三公”经费支出总额降低。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.27万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2016年持平，还是0万元，增长0%。主要原因是：党校无因公出国（境）事务。。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少1.89万元，下降100%。主要原因是：主要原因是实行了公务用车改革。2016年党校有1部公务用车，费用在党校发生。2017年公务用车由政府办统一管理了，费用在政府办发生。
3.公务接待费支出0.27万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，32人次（不包括陪同人员），共计支出0.27万元，具体内容包括：一是兄弟县市间学习调研接待0.165万元；接待绵竹市委党校来我校学习6人；市委党校领导教师来罗江调研5人，中江党校教师来我校考察学习10人，生活费1630元；二是接待教师上课生活费0.06万元；接待什邡党校常务副校长、市委党校教授、省委党校教授来我校上课共接待3次，生活费567元；三是上级部门检查、考核、验收等其他公务接待0.045万元，接待市党校领导来我校进行2017年党校工作年终考核，生活费450元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
公务接待费支出决算比2016年减少0.05万元，下降15.63%。主要原因是：主要接待教师来上课和兄弟党校来学习参观时发生的生活费用。在经费使用上严格标准，不搞特殊。
党校2017年“三公”经费表
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项目 |
2017年决算（万元） |
|
因公出国（境）经费 |
0 |
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公务接待费 |
0.27 |
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公务用车购置及运行维护费 |
0 |
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其中：购置经费 |
0 |
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运行维护费 |
0 |
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
区委党校主要是进行干部培训，2017年日常公用经费支出65.86万元，主要用于我校办公日常运转、干部培训工作支出（主体班培训、村干部培训及各种短期培训班的办公费、劳务费、资料费）、校舍维修等。比2016年55.34万元增加10.52万元,增加19%。主要原因：今年增加了党的十八届六中全会精神集中轮训、省第十一次党代会精神轮训班、科级领导干部读书班培训等。
（二）政府采购支出情况
2017年度，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况
区委党校按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金139.84万元，覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况
按照预算绩效管理要求，区委党校对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分77分。存在的问题：一是预算编制中的目标管理不够到位，有出现预算与实际使用经费偏差太大的现象。二是绩效目标动态监控不力。三是固定资产管理不到位，还需要加强信息化管理。购置固定资产没有做到年初有计划。四是进行了绩效评价但在工作中容易忽视其评价结果的运用。五是注重重点工作的开展，如干部培训工作，但对科研等其他工作重视不够，科研经费也没得到保障。下一步改进措施：一是加强预算管理，注重绩效监控以及绩效测评结果的运用。二是加强固定资产的管理，有计划地做到固定资产的增加，规划好固定资产的购买等工作。三是合理使用各项资金，严格遵守预算，努力做到抓好重点工作的同时，又使其他各方面工作有序推进。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
5 |
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|
合理性（5分） |
5 |
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|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
4 |
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|
综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
0 |
|
中央专款分配合规率（1分） |
0 |
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|
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
1 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
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|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
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|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
1 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
1 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
1 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
1 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
干部培训 |
15 |
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
2 |
||
|
人才培养（5分） |
2 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
2 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况
区委党校对村级干部培训这一重点工作开展支出绩效评价，得分为88分。存在的问题：一是由于多年来培训费用都只有6万元，同时培训时还增加后备干部，为了控制经费，只有在生活费和误工补助上打折扣，所以经费的执行上不太规范。二是没有分类（村和社区）进行教学，教学效果不太好，培训时间较短，党员参观学习、现场教学的时间不足。下一步改进措施：一是争取增加经费标准，严格经费使用方向。二是适当增长学习时间，加大现场教学力度。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
中共德阳市罗江区委员会党校/村干部培训 |
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性（政策依据) |
5 |
5 |
|
可行性（政策完善） |
5 |
5 |
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|
（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
||
|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
4 |
||
|
（3分） |
执行规范 |
3 |
2 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
5 |
|
完成质量 |
5 |
5 |
||
|
完成时效 |
5 |
5 |
||
|
完成成本 |
5 |
5 |
||
|
（50分） |
社会效益 |
40 |
30 |
|
|
服务对象满意度 |
10 |
9 |
||
|
总分 |
88 |
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十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如收取的干部自选培训费用等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 教育支出--进修培训--干部教育指：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
10.社会保障和就业--行政事业单位离退休—未口管理的行政单位离退休指：反映实行未口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
社会保障和就业--行政事业单位离退休--机关事业单位基本养老保险缴费支出指：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
社会保障和就业--行政事业单位离退休--机关事业单位职业年金缴费支出指：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
社会保障和就业—其他社会保障和就业支出--其他社会保障和就业支出指：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
11. 医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗--事业单位医疗指：反映财政部门集中安排的事业部位基本医疗保障缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人同待遇人员的医疗经费。
12.住房保障支出--住房改革支出--住房公积金：指：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
责任编辑：信息办