罗江县审计局
2016年部门决算和“三公经费”公开编制说明
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能。
县审计局为县政府工作部门,主要职责贯彻执行国家、省、市有关审计工作的法律、法规、规章和方针政策;依据《中华人民共和国审计法》等规定,对县级人民政府财政部门具体组织本级预算执行的情况;对其他取得财政资金的单位和项目接受、运用财政资金的真实、合法和效益情况;县级政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况、结算和决算;县级部门、镇党政领导干部和县属国有及国有资本占控股地位或者主导地位的企业领导人员任期经济责任的履行情况等进行审计监督。承办县政府交办的其他事项。
(二)2016年重点工作完成情况。
2016年共完成常规审计项目28个,主要包括:2015年县级财政预算执行、决算草案、地税征管审计,保障性住房、重大政策措施落实(1-3季度)、国家节能减排项目、“十二五”农饮工程跟踪审计,重大项目推进、战略新兴产业专项资金审计调查,派员参加全国医保基金审计,农综项目审计5个、领导干部经济责任审计8个,审计核查项目6个;组织完成政府投资项目竣工结算审计72个,送审金额26347.46万元,审减金额2356.89万元,审减率为8.95%。同时,组织完成全县127个村(社区)干部届满离任审计,对罗江县援藏资金筹集拨付使用情况进行了审计,积极参加领导干部离任交接监督、县纪委专项巡察,完成A级风险点随机抽查审计7个,与财政局、监察局共同组织对全县的一、二预算单位私设“小金库”及滥发钱物情况进行了2次专项检查。
二、部门概况
县审计局为县财政一级预算单位,下属事业单位罗江县基本建设投资审计中心的收支纳入局机关统一核算, 2016部门决算包含本级及下属单位罗江县基本建设投资审计中心决算的总数据。
三、收支决算总体情况
2016年本年收入合计230.22万元,其中:财政拨款收入223.10万元,占96.91%;其他收入7.12万元,占3.09%。
2016年本年支出合计224.32万元,其中:基本支出189.22万元,占84.35%;项目支出35.10万元,占15.65%。
四、财政拨款收支决算情况
县审计局2016年度财政拨款收、支总决算232.20万元,与2015年相比,财政拨款收支总计各增加28.69万元,增长14.10%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出217.20万元,占本年支出合计的93.54%。与2015年相比,一般公共预算财政拨款增加22.79万元,增长11.72%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
县审计局2016年一般公共预算财政拨款支出217.20万元,主要用于以下方面:行政运行142.03万元,占65.39%、审计业务35.10万元,占16.16%;机关事业单位基本养老保险缴费支出17.62万元,占8.11%、机关事业单位年金缴费支出7.05万元,占3.25%、其他行政事业单位离退休支出2.13万元,占0.98%;行政单位医疗3.16万元,占1.45%,;住房公积金10.11万元,占4.66%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):2016年决算数为142.03万元,完成预算100%。
2.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):2016年决算数为35.10万元,完成预算85.61%,主要原因是审计业务专项经费结转下年支出5.90万元。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2016年决算数为17.62万元,完成预算100%。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位年金缴费支出(项):2016年决算数为7.05万元,完成预算100%。
5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):2016年决算数为2.13万元,完成预算100%。
4.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):2016年决算数为3.16万元,完成预算100%。
5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2016年决算数为10.11万元,完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
县审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出182.10万元,其中:
人员经费159.06万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费23.04万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
县审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.02万元,完成预算77.23%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算为4.07万元,完成预算101.75%;公务接待费支出决算为0.95万元,完成预算38%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数(或与预算数持平)的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及县委县政府控制“三公”经费降低行政成本的要求,严格控制接待规模及接待标准,减少了公务接待费。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1.29万元,下降20.44%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.75万元,下降15.56%,下降主要原因公务用车改革,车辆减少1辆,公务用车运行维护费相应减少支出,;公务接待费支出决算减少0.55万元,下降36.67%。下降的主要原因是我单位从严控制接待规模及接待标准,减少了公务接待费。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算4.07万元,占81.08%;公务接待费支出决算0.95万元,占18.92%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费
2016年因公出国(境)费0万元。
2.公务用车购置及运行维护费
2016年公务用车购置及运行维护费4.07万元,其中:公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出4.07万元。主要用于审计业务工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费
2016年公务接待费0.95万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次,158人,共计支出0.95万元,具体内容包括:接待上级来人指导、检查工作等。
罗江县审计局2016年“三公”经费表
项目 |
2016年决算
(万元) |
因公出国(境)经费 |
0 |
公务接待费 |
0.95 |
公务用车购置及运行维护费 |
4.07 |
其中:购置经费 |
0 |
运行维护费 |
4.07 |