2016年部门决算和“三公经费”公开

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）罗江县财政局是贯彻执行国家财税方面政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的县政府组成部门。

（二）2016年，财政局在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，认真贯彻落实县委、县政府各项重大决策部署，紧紧围绕县委、县政府中心工作，迎难而上，奋力拼搏，全力克服税源增长缓慢、资金总量不足等困难，千方百计抓收控支，全力推进财政改革，强化财政监督，保障和改善民生，为建设和谐幸福新罗江提供了坚强的财力保障。

二、部门概况

罗江县财政局下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。决算公开数据为本级及下属二级单位决算的汇总数据。

三、收支决算总体情况

2016年本年收入合计761.61万元，其中：财政拨款收入697.59万元，占91.59%；其他收入64.02万元，占8.41%。

2016年本年支出合计918.52万元，其中：基本支出451.82万元，占49.19%；项目支出466.7万元，占50.81%。

四、财政拨款收支决算情况

罗江县财政局2016年度财政拨款收支总计982.9万元，与2015年相比减少16.61万元，下降1.17%，主要原因人员调动减少，支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗江县财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出666.06万元，占本年支出合计的77.95%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.41万元，增长2.21%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

财政局2016年一般公共预算财政拨款支出666.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出519.56万元，占78%；社会保障和就业支出65.12万元，占9.78%；医疗卫生支出9.03万元，占1.36%；住房保障支出26.35万元，占3.96%，农林水支出35万元，占5.25%，交通运输支出10万元，占1.5%，其他支出1万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务-财政事业：

行政运行:2016年决算数为343.15万元，完成预算100%。

预算改革业务2016年决算数为9.49万元，完成预算63.26%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结转和结余。

财政国库业务2016年决算数为10万元，完成预算100%。

财政监察2016年决算数为5万元，完成预算100%。

财政委托业务支出2016年决算数为90万元，决算数据为2015年项目支出结转和结余。

其他财政2016年决算数61.92万元，完成预算176.91%，决算数大于预算数据主要原因是2015年项目支出结转和结余。

2.社会保障和就业-行政事业单位离退休:

归口管理的行政单位离退休2016年决算数为3.44万元，完成预算100%。

机关事业单位基本养老保险缴费支出2016年决算数43.92万元，完成预算100%。

机关事业单位职业年金缴费支出2016年决算数17.57万元，完成预算100%。

其他行政事业单位离退休支出2016年决算数0.19万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育-医疗保障:

行政单位医疗2016年决算数为9.03万元，完成预算100%。

4.农林水支出-农业综合开发：

其他农业综合开发支出2016年决算数25万元，完成预算数100%。

农林水支出-农村综合改革-其他农村改革支出2016年决算数10万元，完成预算数100%。

5.交通运输支出-成品油价格改革对交通运输的补贴

成品油价格改革补贴其他支出2016年决算数10万元，完成预算数100%。

6.住房保障支出-住房改革支出

住房公积金2016年决算数26.35万元，完成预算数100%。

7.其他支出-其他支出

其他支出2016年决算数1万元，完成预算数100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

财政局2016年一般公共预算财政拨款基本支出443.65万元，其中：

人员经费386.67万元，主要包括：基本工资101.15万元、津贴补贴180.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费43.92万元、职业年金缴费17.57万元、其他社会保障缴费9.22万元、退休费3.44万元、生活补助3.34万元、医疗费0.48万元、奖励金0.83万元、住房公积金26.35万元。
　　公用经费56.98万元，主要包括：办公费9.43万元、印刷费0.01万元、手续费0.01万元、水费0.19万元、电费4.92万元、差旅费5.77万元、维修（护）费0.15万元、培训费3.63万元、公务接待费5.23万元、工会经费14.24万元、其他交通费0.5万元、公务用车运行维护费6.11万元、其他商品和服务支出6.78万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为38.18万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行维护费支出决算为25.71万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为16.46万元，完成预算100%。2016年度“三公”经费支出决算数与预算数持平。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少9.59万元，下降26.24%，其中：因公出国（境）费支出持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少9.99万元，下降37.77%，下降的原因为实行公务车改革制度，单位公务用车减少，公务用车运行维护费相应减少；公务接待费支出决算增加0.4万元，增长1.58%，增长原因为2016年我单位执行财政公务、学习交流活动有所增加，公务接待费相应增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算16.46万元，占39.03%；公务接待费支出决算25.71万元，占60.97%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费16.46万元,其中：

公务用车购置支出0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车9辆，其中：轿车6辆、小型载客汽车3辆。

公务用车运行维护费支出16.46万元。主要用于财政执行公务、开展业务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费25.71万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待161批次，2902人，共计支出25.71万元（具体接待项目：农业项目工作指导检查、节能减排专项检查、财监工作督查、绩效评价工作、外县学习交流、考察调研活动、执行工作任务等公务活动事项）。其中：外事接待0批次。

罗江县财政局2016年“三公”经费表 

项目	2016年决算 （万元）
因公出国（境）经费	0
公务接待费	25.71
公务用车购置及运行维护费	16.46
其中：购置经费
运行维护费	16.46

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

财政局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出188.45万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，财政局机关运行经费支出56.98万元，比2015年增加25.32万元，增长79.97%,增加的原因为2016年新进人员以及公用经费标准提高。

（二）政府采购支出情况

2016年度，财政局政府采购支出总额18.21万元，其中：政府采购货物支出18.21万元。主要用于办公设施设备采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，财政局共有车辆9辆，其中：县部级领导干部用车0辆、一般公务用车9辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门未对2016年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理。

附件：名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是利息等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务-财政事务-行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务-财政事务-预算改革业务：指反映财政部门用于预算改革方面的支出。

一般公共服务-财政事务-财政国库业务：指反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

一般公共服务-财政事务-财政监察：指反映监察派出机构的专项业务支出。

一般公共服务-财政事务-财政委托业务支出：指反映委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

一般公共服务-财政事务-其他财政事务支出：指反映上述项目以外其他财政事务方面的支出。

5、社会保障和就业-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业-行政事业单位离退休-其他行政事业单位离退休支出：指反映上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

6、医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-行政单位医疗：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军战士待遇人员的医疗经费。

7、农林水支出-农业综合开发-其他农业综合开发支出：指反映农业综合开发部门的其他支出。

农林水支出-农村综合改革-其他农村综合改革支出：指反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

8.交通运输支出-成品油价格改革对交通运输的补贴-成品油价格改革补贴其他支出：指反映成品油价格财政补助对其他方面的补贴。

9.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.其他支出-其他支出-其他支出：指反映上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

11.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 罗江县财政局2016年部门决算及三公经费公开表.xls